涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)投資發(fā)展集團有限公司黨委

關于巡察整改情況的通報

（向社會公開稿）

根據(jù)州委巡察工作統(tǒng)一部署，州委第四巡察組于2023年4月11日至5月20日對涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)投資發(fā)展集團有限公司（以下簡稱“公司”）黨委開展了巡察，2023年10月31日向公司黨委領導班子和主要負責人黨委書記、董事長張偉分別反饋了巡察情況。按巡察工作有關要求，現(xiàn)將巡察整改情況向社會公開。

一、黨委及主要負責人組織整改落實情況

公司黨委堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，深入學習領會黨的二十大精神和習近平總書記關于巡視巡察工作重要論述精神，全面貫徹落實習近平總書記關于國有企業(yè)改革發(fā)展和黨的建設重要論述精神，忠誠擁護“兩個確立”、增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，切實扛起巡察整改政治責任，以堅決的態(tài)度、嚴格的標準、有力的措施把巡察整改抓緊抓好抓實。

（一）進一步增強巡察整改政治自覺。公司黨委從旗幟鮮明講政治的高度，對州委巡察指出的問題和提出的要求照單全收，切實把思想和行動統(tǒng)一到州委關于巡察整改的部署要求上來，扎實做好巡察“后半篇文章”。集中整改期間，公司黨委夯實全面從嚴治黨“兩個責任”，扛起管黨治黨政治擔當，召開動員會、部署會、黨委會、巡察整改領導小組工作推進會議共計10次，深入學習領會黨的二十大精神、習近平總書記重要講話重要指示精神，部署推進巡察整改各項工作，確保巡察整改工作方向不偏、有力有效。公司黨委召開巡察整改專題民主生活會，對深入學習貫徹黨中央重大決策和法規(guī)制度不到位執(zhí)行有差距，牢牢把握意識形態(tài)領域的主動權(quán)和領導權(quán)有差距、工程物資采購不招標或招標不規(guī)范，有較大廉潔風險隱患等重點、共性問題進行深刻剖析，明確整改方向和措施，開展了嚴肅批評與自我批評，加強領導班子自身建設，不斷提高政治能力，全面貫徹執(zhí)行民主集中制。

（二）建立健全組織機構(gòu)，形成巡察整改合力。公司黨委推動黨委整改主體責任、書記第一責任人責任和紀委監(jiān)督責任貫通聯(lián)動、一體落實，成立以公司黨委書記、董事長任組長，黨委副書記、總經(jīng)理，黨委副書記任副組長，其他黨委委員任成員的巡察整改工作領導小組，下設辦公室負責日常工作，建立以公司黨委副書記為組長的整改督查督辦工作小組，形成“黨委層面抓統(tǒng)籌、工作領導小組抓推進、各責任單位抓落實”的工作模式。扎實制定巡察整改工作方案，為落實責任，精準整改，將巡察反饋指出的三個方面55個具體問題，再次進行細化，分解出60個具體問題，制定了164條整改措施，分別明確了責任領導、責任部門、整改時限。注重長效整改，完善整改措施，緊盯整改時限，壓實整改責任，強化全程跟蹤和督促檢查，形成“一個問題、一個方案、一套班子、一個專卷、一抓到底”的整改工作機制，同時，按照“一周一督查、一周一通報”開展全覆蓋督查、抽查10余次，確保巡視反饋問題限期整改到位。切實做到真改、實改、改到位。

（三）嚴格落實黨委書記巡察整改第一責任人責任。公司黨委書記認真履行第一責任人責任，把巡察整改作為一項重要政治任務和頭等大事，作為管黨治黨、改進工作、落實責任的重要抓手，確保改徹底、改到位。帶頭抓學習，打牢思想基礎，突出強化理論武裝，把政治學習落實到每次黨委會議“第一議題”，集中整改期累計主持11次集中學習，結(jié)合主題教育，圍繞鄉(xiāng)村振興、黨風廉政、國企改革發(fā)展、規(guī)范國有企業(yè)決策治理、意識形態(tài)等專題深入研討，推動學習貫徹黨的二十大精神和習近平新時代中國特色社會主義思想落到實處。帶頭抓部署，主持召開整改工作動員部署會議，層層壓實整改責任，推動各級黨組織和黨員干部切實扛牢巡察整改政治責任，以堅決的態(tài)度、果斷的措施，全力以赴抓好整改工作。帶頭抓整改，對巡察反饋的問題，態(tài)度鮮明，照單全收，認識深刻，主持制定整改落實方案初稿，并組織相關人員討論整改方案，對巡察反饋的具體問題逐條梳理，逐項列出問題清單，確定整改時限，為落實整改打下良好基礎。主動認領、牽頭負責9個整改問題的整改，11次主持召開黨委會議、巡察整改領導小組會議研究推進整改工作，推動任務落實。經(jīng)常性督導推動整改進展，督促其他黨委班子成員履行“一崗雙責”，扎實完成各自牽頭的整改任務。帶頭解難題，緊盯重點難點問題，通過調(diào)研督導、積極與上級部門溝通請示、專題會議研究等方式，推動問題解決。帶頭營造嚴的氛圍，推動全面從嚴治黨向縱深發(fā)展，支持集團紀委履行監(jiān)督職責，強化規(guī)矩意識，嚴肅追責問責，始終保持巡察整改嚴、緊、實的氛圍，營造風清氣正的政治生態(tài)。

（四）堅持問題導向，推動整改措施落實落地。公司黨委堅持集中整改與持續(xù)整改相結(jié)合，集中整改期內(nèi)對能夠馬上解決的即知即改、立行立改；對需要長期堅持整改提升的，明確整改時限倒排工期，分步抓好整改落實，確保各項整改任務落到實處。堅持標本兼治，注重從強化管理上找短板補漏洞，建立長效機制，切實把落實巡察整改作為改進工作作風、加快改革發(fā)展的實際行動。截至集中整改期結(jié)束，巡察反饋細化出的60個問題，已完成整改37個，完成階段性整改9個，集中整改期未完成6個，長期整改8個；目前已提醒談話3人、責令檢查1人；針對巡察發(fā)現(xiàn)的普遍性、傾向性問題開展綜合分析和專項治理1項；通過舉一反三、查漏補缺，健全制度規(guī)定102個，完善管理措施35條。

二、集中整改期內(nèi)已完成的整改事項

（一）關于“貫徹落實黨的理論路線方針政策和黨中央重大決策部署以及省州委工作要求”方面。

1. 關于“深入學習貫徹黨中央重大決策和法規(guī)制度不到位，執(zhí)行有差距?！眴栴}。

（1）農(nóng)投集團和下屬公司未專題組織學習黨中央國務院基本農(nóng)田保護系列法規(guī)措施。

整改時限：2023年11月30日前完成整改

整改措施：將專題學習納入黨委會重要議程，加強符合企業(yè)主營業(yè)務相關的國家政策法規(guī)的研究學習，努力把握國家戰(zhàn)略方向、政策導向，把依法治企作為集團高質(zhì)量發(fā)展的基礎，開展項目實施。

整改成效：一是2023年5月30日集團召開2023年第9次黨委會，專題學習了《基本農(nóng)田保護條例》，從基本農(nóng)田的劃定、保護、監(jiān)督管理及法律責任等方面對《條例》內(nèi)容進行了細致學習；二是2023年12月6日集團召開2023年第23次黨委會，專題學習了自然資源部辦公廳印發(fā)《鄉(xiāng)村振興用地政策指南（2023年）》、省委辦公廳《39個欠發(fā)達縣域托底性幫扶十條措施》、涼山州委辦公室《涼山州貫徹落實<39個欠發(fā)達縣域托底性幫扶十條措施>實施方案》等文件，系統(tǒng)學習了涉及的政策要點、法規(guī)。

鞏固措施：全面貫徹新發(fā)展理念，常態(tài)化推進理論學習，強化公司法治建設，推進依法合規(guī)經(jīng)營，提升企業(yè)依法治理能力和現(xiàn)代化水平，有效防范和化解風險，實現(xiàn)企業(yè)改革創(chuàng)新和高質(zhì)量發(fā)展。

整改結(jié)果：完成

2.關于“牢牢把握意識形態(tài)領域的主動權(quán)和領導權(quán)有差距。”問題。

（2）集團黨委對意識形態(tài)工作重視不夠，未將意識形態(tài)工作納入班子分工，班子成員未按要求在每年述責述廉報告中匯報意識形態(tài)工作，在日常工作中簡單將宣傳工作作為意識形態(tài)工作來研究。

   整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是形成以《意識形態(tài)工作責任制實施細則》為主體，以意識形態(tài)風險防控、陣地管理、新聞輿論、輿情管控為支撐的制度體系，建立工作責任清單，使集團黨委、各級黨組織和責任部門進一步明確意識形態(tài)工作是什么、干什么、怎么干以及干不好怎么辦。堅持集團黨委對意識形態(tài)工作負總責，黨委書記為第一責任人，黨委副書記協(xié)助第一責任人抓好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)指導工作，黨委其他成員結(jié)合工作分工，形成以上率下、上下聯(lián)動的意識形態(tài)工作機制；二是明確將意識形態(tài)工作納入班子成員述責述廉報告，黨委會每年至少2次專題研究意識形態(tài)工作；將意識形態(tài)責任制落實情況作為企業(yè)黨建工作考核評價體系的重要指標進行考核，同時納入領導班子和領導干部考核，考核結(jié)果作為年度考核和干部任職、晉升、獎懲的重要依據(jù)；三是嚴格責任監(jiān)督與追究，黨組織出現(xiàn)意識形態(tài)10種追責情形的，按照程序追究責任，視情節(jié)輕重，給予提醒、批評教育，責令作出書面檢查、進行通報批評，給予組織處理和紀律處分。

整改成效：一是在2024年1月30日印發(fā)的《中共涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)硅谷投資發(fā)展集團有限公司委員會關于調(diào)整公司黨委班子成員分工的通知》（涼農(nóng)投黨委〔2024〕5號）文件，集團黨委班子成員工作分工中，已將意識形態(tài)工作納入公司黨委副書記工作分工中，同時在2023年12月26日公司黨委2023年第25次黨委會上，形成公司意識形態(tài)工作分析報告，并專題研究意識形態(tài)工作相關措施；二是2024年1月30日召開的集團2024第2次黨委會已研究制定《涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)硅谷投資發(fā)展集團有限公司黨委意識形態(tài)工作責任制實施細則》，在細則中明確了以意識形態(tài)風險防控、陣地管理、新聞輿論、輿情管控為支撐的制度體系，建立工作責任清單，堅持集團黨委對意識形態(tài)工作負總責，黨委書記為第一責任人，黨委副書記協(xié)助第一責任人抓好統(tǒng)籌協(xié)調(diào)指導工作，黨委其他成員結(jié)合工作分工，形成以上率下、上下聯(lián)動的意識形態(tài)工作機制；三是2024年1月31日組織召開了集團黨委述責述廉工作會，已將意識形態(tài)工作納入黨委班子成員述責述廉內(nèi)容；四是在2023年下屬企業(yè)黨建工作考核評價中，已將意識形態(tài)責任制落實情況作為下屬黨委、黨支部重要指標進行考核，考核結(jié)果作為年度考核和干部任職、晉升、獎懲的重要依據(jù)。

鞏固措施：不斷完善意識形態(tài)工作責任制，加強隊伍建設，強化輿論引導，全面提升企業(yè)意識形態(tài)工作水平，為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供堅強思想保證和精神力量。

整改結(jié)果：完成

3.關于“推進實施國企改革三年行動不到位”問題。

（3）勞動人事分配三項制度中的分配制度改革執(zhí)行不到位，二級控股企業(yè)品禾公司和涼山海升公司仍然存在部分高管和中層管理人員績效薪酬浮動占比低于60%的情況。

整改時限：2024年12月30日前完成整改

整改措施：一是梳理品禾公司2022年1月至2023年12月期間的中層及以上管理人員、員工的基本情況，按照原有崗位薪酬績效工資總額標準，在中層管理干部績效薪酬標準占比達到60%、高管績效薪酬占比達到70%的前提下，由品禾公司細化考核實施方案后，組織實施2022年度、2023年度績效考核，按照多退少補的原則清算后兌現(xiàn)。其中，在此期間辭職和調(diào)離公司的員工按照實際在企業(yè)工作時間進行考核；對分批次下沉到雙禾公司擔任職務的干部職工，按照兼職不兼薪的原則，在雙禾公司任職期間的薪酬績效按照雙禾薪酬管理辦法考核，不納入品禾公司考核；對因工作需要，未在雙禾公司起薪的員工，正常納入品禾公司考核。海升公司因勞動人事分配三項制度行動期主要為2020—2022年，按照國企改革三年行動的文件要求，國有全資及控股企業(yè)均納入考核范圍；二是涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）自2022年8月25日通過股權(quán)購買的方式轉(zhuǎn)為國有控股企業(yè)時，因已接近國企改革三年行動尾聲，經(jīng)上級主管部門州國資委同意，未將涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）調(diào)整納入2022年末國企改革三年行動考核檢查范圍，但州國資委要求該公司在2023年6月前按照三項制度相關規(guī)定完成改革事項；三是品禾公司、涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）按任期制和契約化管理改革和三項制度改革要求，制/修訂企業(yè)高管、中基層員工薪酬管理辦法。按照符合規(guī)定的薪酬管理辦法出臺配套的業(yè)績考核辦法、績效考核辦法，確保符合三項制度改革高管績效薪酬占比不低于70%、中層管理人員績效薪酬占比不低于60%的要求；根據(jù)企業(yè)實際情況進行薪酬套改，確保建立科學合理的薪酬分配和激勵機制，業(yè)績升、薪酬升，業(yè)績降、薪酬降，嚴格管理、嚴格監(jiān)督。

整改成效：一是涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）已制定《經(jīng)理層成員任期制和契約化管理工作方案（試行）》《經(jīng)理層成員薪酬管理辦法（試行）》《經(jīng)理層成員業(yè)績考核管理辦法（試行）》，品禾公司已修訂《經(jīng)理層經(jīng)營業(yè)績考核辦法》《經(jīng)營層成員薪酬管理暫行辦法》，主要負責人、經(jīng)理層人員已簽訂年度經(jīng)營業(yè)績責任書，并嚴格考核，實現(xiàn)了高管浮動薪酬占比不低于70%；二是涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）及下屬企業(yè)已制定《績效考核管理辦法》《薪酬管理辦法》《定薪、套薪方案》，已自2023年1月起嚴格執(zhí)行，品禾公司已修定《品禾公司薪酬管理暫行辦法》《品禾公司績效考核辦法》，已自2024年1月起執(zhí)行，完善了薪酬體系，健全了績效考核體系，實現(xiàn)績效管理全員覆蓋，實現(xiàn)了中層管理人員浮動薪酬占比不低于60%。

整改結(jié)果：完成階段性整改

（4）涼山海升公司自2022年8月通過股權(quán)購買轉(zhuǎn)為控股企業(yè)，原有薪酬體系中無績效薪酬，未跟進配套績效考核辦法。

   整改時限：2024年11月30日前完成整改

整改措施：涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）自2022年8月通過股權(quán)購買轉(zhuǎn)為國有控股企業(yè)后在度過了4個月的過渡期后，按任期制和契約化管理改革和三項制度改革要求，制訂海升公司《績效考核管理辦法》，自2023年起按要求明確公司全體員工薪酬由基本工資和績效工資組成，并健全考核體系，落實考核責任，實現(xiàn)績效管理體系全覆蓋。

整改成效：一是涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）已制定《經(jīng)理層成員薪酬管理辦法（試行）》《經(jīng)理層成員業(yè)績考核管理辦法（試行）》，經(jīng)理層成員已全面推行任期制與契約化管理，逐層逐級簽訂了2023年度經(jīng)營業(yè)績責任書，按責任書進行考核；二是涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）已制定《績效考核管理辦法》《薪酬管理辦法》《定薪、套薪方案》及下屬子公司《績效管理制度》《薪酬管理辦法》《定薪、套薪方案》，新制度已于2023年1月起執(zhí)行，按要求明確了公司全體員工薪酬由基本工資和績效工資組成，健全考核體系，實現(xiàn)績效管理體系全覆蓋，落實全員績效管理。

鞏固措施：根據(jù)中央、省、州要求，持續(xù)推進國企三項制度改革，健全完善績效考核與薪酬體系，突出業(yè)績導向和正向激勵，提高公司全員績效管理業(yè)務管理水平，確?？冃Ч芾碇贫润w系執(zhí)行有力、不變通、不走樣。

整改結(jié)果：完成

4.關于“對上一輪巡察提出的問題邊改邊犯，穿新鞋走老路。部分問題整改浮于表面，有的事項整改深度不夠，有的問題整改效果不明顯?！钡膯栴}。

（5）上一輪巡察提出的貫徹落實中央八項規(guī)定精神和省州十項規(guī)定公務接待及商務接待問題，本輪巡察仍然發(fā)現(xiàn)集團及下屬企業(yè)無公函、無接待清單的公務接待29.86萬元，接待事由不明的商務接待89.35萬元。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

    整改措施：一是加強接待管理意識，傳達學習中共中央八項規(guī)定及省州十項規(guī)定精神及其實施細則，提高思想認識，嚴格執(zhí)行企業(yè)接待管理制度，杜絕先接待后審批的情況，對于確有必要的臨時性接待要安排專人跟蹤公務函件補函事宜；二是加強制度建設，完善集團本部和下屬企業(yè)《接待管理辦法》，使用更加規(guī)范的接待清單，寫清被接待人員姓名和陪餐人員姓名，接待事由單列一欄進行明確；三是加強宣傳教育，進一步加強對干部職工培訓宣傳，提高對公務、商務接待政策的把握和執(zhí)行力度，對接待“三單”不全等不得報銷，做到厲行節(jié)約、反對浪費。

整改成效：一是在2024年1月18日召開的集團黨委巡察整改專題民主生活會上，黨委班子、班子成員已就貫徹落實中央八項規(guī)定精神和省州十項規(guī)定公務接待及商務接待存在的問題，開展了嚴肅的批評與自我批評，改進作風，堅持以上率下，規(guī)范公務、商務接待管理和報銷程序；二是在2024年1月30日召開專題會議，組織集團及下屬企業(yè)負責人和經(jīng)辦人員，專題學習中共中央八項規(guī)定及省州十項規(guī)定精神及其實施細則，嚴格遵守公務、商務接待等各項規(guī)章制度，加強審批報備與審核；三是結(jié)合反饋問題，2024年1月30日經(jīng)集團黨委、總經(jīng)理辦公會研究同意，已修訂完善集團公司《接待管理辦法》，將管理辦法內(nèi)的接待清單明確到接待人員姓名及陪餐人員姓名，同時在管理辦法內(nèi)明確要求寫清接待事項，各下屬企業(yè)嚴格參照執(zhí)行；四是開展提醒談話，筑牢思想防線。集團紀檢監(jiān)察機構(gòu)負責人對接待相關部門、企業(yè)已開展提醒談話，要求相關部門、企業(yè)負責人在實際工作中以全局的態(tài)度和認識規(guī)范接待管理的重要性，嚴格執(zhí)行相關規(guī)定，把好接待審批、報銷關口，不越雷池，不碰“紅線”，真正做到厲行勤儉節(jié)約、遵守規(guī)定。

鞏固措施：嚴格遵守中央八項規(guī)定精神和省州十項規(guī)定公務接待及商務接待相關規(guī)定，加強接待管理，提升會計基礎工作，按制度嚴格審核報銷，杜絕問題的再次出現(xiàn)和發(fā)生。

整改結(jié)果：完成

5.關于“農(nóng)投集團發(fā)展規(guī)劃未由專業(yè)人員編制，未經(jīng)專家評審，至今未經(jīng)法定審批成為正式規(guī)劃?！钡膯栴}。

（6）與涼山州國投世聯(lián)公司（現(xiàn)：州國興世聯(lián)公司）的規(guī)劃編制合同執(zhí)行不嚴格，未追其違約責任。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是加強與州國興世聯(lián)公司的對接，要求州國興世聯(lián)公司嚴格履行《“十四五”發(fā)展規(guī)劃顧問咨詢合同》，對集團現(xiàn)行《十四五規(guī)劃》，根據(jù)中央、省、州及州國資委等上位規(guī)劃文件，按照規(guī)劃編制要求，結(jié)合中央省州現(xiàn)行政策和集團實際情況，對規(guī)劃進行修訂；二是對修訂后的《十四五規(guī)劃》，組織中介機構(gòu)進行專家評審后，經(jīng)集團黨委會、總經(jīng)理辦公會、董事會審批后，向報州國資委報告。

整改成效：一是州國興世聯(lián)公司已結(jié)合中央、省、州及州國資委等上位規(guī)劃文件，根據(jù)公司實際情況，對州農(nóng)投集團現(xiàn)行《十四五規(guī)劃》進行修訂，修訂后《州農(nóng)投集團十四五規(guī)劃》，已委托具備評審資質(zhì)的涼山縣域經(jīng)濟協(xié)會組織邱寶奎、劉宗華、胡雙諍等三名州內(nèi)知名的三農(nóng)領域、經(jīng)濟類專家進行了評審，出具了評審意見，建議通過；二是按照《中華人民共和國公司法》、州農(nóng)投集團《公司章程》《董事會議事規(guī)則》等法規(guī)所規(guī)定的“公司發(fā)展規(guī)劃由公司董事會制訂審批”，修訂后的《州農(nóng)投集團十四五規(guī)劃》，按照《中華人民共和國公司法》公司《章程》《董事會議事規(guī)則》等相關規(guī)定，已經(jīng)集團2024年第2次黨委會前置研究、第1次總經(jīng)理辦公會、第1次董事會正式審批通過，并以正式文件向出資人涼山州國資委報告。

鞏固措施：充分認識企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的重要性和嚴謹性，按照修訂后的《十四五規(guī)劃》確定戰(zhàn)略目標與定位，落實規(guī)劃中相關措施，實現(xiàn)集團十四五的目標。

整改結(jié)果：完成

（二）關于“群眾身邊腐敗問題和不正之風方面”方面

6.關于“違反中央八項規(guī)定精神問題時有發(fā)生”問題。

（7）2019年6月至2021年9月，由經(jīng)理辦公會違規(guī)決策，分四批次采購工裝60套22.11萬元。

整改時限：2024年6月30日前完成整改

整改措施：一是傳達學習中共中央八項規(guī)定及省州十項規(guī)定精神及其實施細則，在集團民主生活會上公司黨委班子和班子成員對違規(guī)購買工裝事項進行深刻剖析和反思，杜絕此類情況再次發(fā)生；二是傳達學習《四川省人力資源和社會保障廳四川省財政廳關于轉(zhuǎn)發(fā)<人力資源社會保障部 財政部關于做好國有企業(yè)津貼補貼和福利管理工作的通知>的通知》（川人社發(fā)〔2023〕7號）文件，加強福利費用的使用管理；三是規(guī)范三重一大決策流程，所有大額資金使用應當通過黨委會前置審議通過后再提交總經(jīng)理辦公會決策；四是由集團公司黨委書記對集團經(jīng)理層班子成員就“由經(jīng)理辦公會違規(guī)決策，分四批次采購工裝60套22.11萬元”問題，進行集體提醒談話；五是排查清理采購的60套工裝發(fā)放人員具體信息，要求相關人員于2024年6月30日前將領取的工裝折價全額補差，并完成清退。

整改成效：一是在1月18日集團黨委巡察整改專題民主生活會上，集團黨委班子和班子成員已對違規(guī)購買工裝問題進行深刻剖析和檢討，杜絕此類情況再次發(fā)生；二是在2024年1月31日已在集團總經(jīng)理辦公會上傳達學習《四川省人力資源和社會保障廳四川省財政廳關于轉(zhuǎn)發(fā)<人力資源社會保障部 財政部關于做好國有企業(yè)津貼補貼和福利管理工作的通知>的通知》（川人社發(fā)〔2023〕7號）文件精神，加強企業(yè)福利費用的使用管理；三是已制訂集團《三重一大決策實施細則》（涼農(nóng)投〔2023〕5號），規(guī)范了三重一大事項決策流程，所有大額資金使用應當通過黨委會前置審議通過后再提交總經(jīng)理辦公會決策；四是2024年1月31日，涼山農(nóng)投集團公司黨委書記、董事長張偉代表集團黨委，就“由經(jīng)理辦公會違規(guī)決策，分四批次采購工裝60套22.11萬元”問題，對經(jīng)理層班子成員進行了集體提醒談話；五是已排查清理出采購的60套工裝具體發(fā)放的人員名單，對相關人員逐個做好思想工作，要求將領取的工裝折價全額補差，并在2024年6月30日前將相關款項清退回公司賬戶。

鞏固措施：一是強化制度執(zhí)行。嚴格按照規(guī)定，加強公司福利費用的使用管理；二是強化文件學習。加強上級相關文件規(guī)定的學習和理解，對企業(yè)津貼補貼和福利發(fā)放管理工作做到合規(guī)決策、合規(guī)執(zhí)行。

整改結(jié)果：完成階段性整改

（8）自定名目、自定標準在黨建經(jīng)費開支學習強國標兵獎勵0.6萬元。

整改時限：2023年12月31日前完成整改

整改措施：一是加強對集團及各二級企業(yè)黨務工作人員的業(yè)務培訓，將《中國共產(chǎn)黨黨費收繳、使用和管理的規(guī)定》和中共中央組織部辦公廳《關于進一步規(guī)范黨費工作的通知》（組電明字〔2017〕5號）納入培訓內(nèi)容；二是取消集團“學習強國”學習平臺積分獎勵方案；三是制定《涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)投資發(fā)展集團有限公司黨委關于退還2020年至2022年“學習強國”學習標兵物資獎勵的通知》，按照獎勵標準，獲獎勵人員退還相關獎勵物資折價金額。

整改成效：一是2023年12月6日已召開公司2023年第23次黨委會，研究通過《涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)硅谷投資發(fā)展集團有限公司黨支部書記、黨務工作人員培訓工作方案》，該方案中將《中國共產(chǎn)黨黨費收繳、使用和管理的規(guī)定》和中共中央組織部辦公廳《關于進一步規(guī)范黨費工作的通知》（組電明字〔2017〕5號）納入培訓內(nèi)容；二是2023年12月22日，集團黨委邀請州委組織部相關科室領導，通過現(xiàn)場授課方式，對集團黨組織書記及黨務工作者、黨員等16人對《中國共產(chǎn)黨黨費收繳、使用和管理的規(guī)定》和中共中央組織部辦公廳《關于進一步規(guī)范黨費工作的通知》（組電明字〔2017〕5號）開展了專題培訓；三是2023年12月18日已印發(fā)《涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)硅谷投資發(fā)展集團有限公司黨委關于取消“學習強國”學習平臺積分獎勵方案（試行）的通知》（涼農(nóng)投黨委〔2023〕71號），取消公司“學習強國”學習積分獎勵；四是印發(fā)《涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)投資發(fā)展集團有限公司黨委關于退還2020年至2022年“學習強國”學習標兵物資獎勵的通知》，按照獎勵標準，獲獎勵人員以現(xiàn)金形式如數(shù)退還相應金額，并于2024年4月3日、4月10日將費用存至相關賬戶。

鞏固措施：一是堅持原則，確保發(fā)揮實效。明晰黨費使用范圍，保證黨費使用符合“五項使用范圍”“六項具體項目”要求，最大限度地發(fā)揮黨費在加強基層組織建設、夯實基層組織陣地、加大黨員培訓力度等方面的作用；二是健全制度，從嚴管理黨費。執(zhí)行“只用于黨的事業(yè)和黨的活動”這一規(guī)定范圍，支出票據(jù)項目內(nèi)容清晰完善、簽字齊全，賬據(jù)相符，賬款相符。

整改結(jié)果：完成

7.關于“資源配置、資本運作和工程項目經(jīng)營管理不當、監(jiān)管不力，造成部分企業(yè)和項目非正常虧損1871.38萬元”的問題。

（9）品源公司過度依賴以購代捐政策紅利，未在政策及業(yè)務發(fā)展窗口期及時培養(yǎng)核心競爭力，政策調(diào)整后三年累計虧損346.32萬元。

整改時限：2024年6月30日前完成整改

整改措施：一是深刻汲取、總結(jié)品源公司農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易業(yè)務經(jīng)驗教訓，開展貿(mào)易業(yè)務風險識別與防控專題學習；二是進一步減小品源公司虧損，暫停業(yè)務及人員分流，待與品源公司股東方溝通一致后，正式啟動公司清算工作；三是加強集團投資業(yè)務監(jiān)管，建立項目投資評價機制，定期開展項目投資后評價工作，針對評價結(jié)果采取針對性措施，強化項目全流程跟蹤管理。

整改成效：一是已于2024年1月18日組織集團業(yè)務及風控部門開展貿(mào)易業(yè)務風險管理學習，深刻汲取、總結(jié)品源公司農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易業(yè)務經(jīng)驗教訓的同時，加強公司貿(mào)易業(yè)務風險防范意識和專業(yè)技能；二是經(jīng)2023年5月9日，集團2023年第8次黨委會綜合研判分析，為進一步解決政策紅利消失后品源公司因缺乏市場競爭力而帶來的虧損問題，全面暫停品源公司業(yè)務，開展人員分流工作，待與股東方協(xié)商一致后啟動清算注銷工作；三是2023年7月品源公司已完成全部人員安置分流；四是2023年12月11日，州農(nóng)投集團赴成都與品源公司股東方成都天府源公司進行溝通，就品源公司下一步工作打算達成初步共識；五是2024年1月15日，經(jīng)品源公司股東會決議，同意清算注銷品源公司，并成立清算小組，已正式啟動清算工作；六是已完成至2023年12月的《涼山農(nóng)投集團投資項目投后評價報告》。

鞏固措施：加強集團投資業(yè)務監(jiān)管，建立項目投資評價機制，定期開展項目投資后評價工作，針對評價結(jié)果采取針對性措施，強化項目全流程跟蹤管理。

整改結(jié)果：完成

8.關于“資金使用、資產(chǎn)管理不規(guī)范”的問題。

（10）2022年1月，下屬品源公司向集團借款100萬元，借款合同加蓋了集團和品源公司的公章，由集團中層干部李昊然代表品源公司聯(lián)系人簽字，關聯(lián)關系顛倒，且無簽訂合同時間，集團無聯(lián)系人簽字。

整改時限：2023年11月30日前完成整改

整改措施：一是加強集團體系內(nèi)資金往來協(xié)議、合同規(guī)范化管理；二是制定內(nèi)部借款合同臺賬；三是嚴格合同管理，梳理、規(guī)范、完善合同簽訂流程，做到合同簽訂合理、合規(guī)、合法。

整改成效：一是建立健全資金內(nèi)控管理體制機制，構(gòu)建事前有規(guī)范、事中有控制、事后有評價的工作機制，形成內(nèi)控部門與業(yè)務、財務（資金）、審計等部門運轉(zhuǎn)順暢、有效監(jiān)督、相互制衡的工作體系；二是加強資金內(nèi)控制度建設，及時督促、提示業(yè)務部門和財務（資金）部門制定或修訂資金業(yè)務管理制度，并對資金業(yè)務制度修訂情況進行檢查復核，為有效防范重大資金風險提供制度保障。

鞏固措施：規(guī)范集團體系內(nèi)的合同管理規(guī)范和集團內(nèi)部合同簽訂流程，建立集團內(nèi)部借款管理臺賬。

整改結(jié)果：完成

（11）集團本部2022年“三八”節(jié)活動費用0.54萬元，未附活動信息、參加活動人員簽到冊、小禮品領取簽字表。

整改時限：2023年12月30日前完成整改

整改措施：一是對2022年“三八”節(jié)活動的費用報銷補充活動方案、完善小禮品領取簽字表；二是嚴格執(zhí)行工會經(jīng)費收、管、用等方面的管理制度，分設工會會計、出納，提升集團及下屬企業(yè)工會財務管理水平。

整改成效：一是已完善集團本部2022年“三八”節(jié)活動的方案及附件，在今后的活動時都將嚴格按照相關要求規(guī)范處理；二是已明確集團工會會計和出納，加強對工會會計的學習，提升了工會財務的管理水平，做到了賬務處理的規(guī)范化。

鞏固措施：一是提高工會干部和工作人員綜合業(yè)務能力，更好地履行自己的職責；二是加強建章立制，從嚴控制工會經(jīng)費開支，搞好監(jiān)督管理，促進工會財會管理規(guī)范化水平不斷提升。

整改結(jié)果：完成

（12）2022年表彰活動發(fā)放獎金2.46萬元中，1.8萬元無領取人簽字。

整改時限：2023年11月30日前完成整改

整改措施：一是已按照2022年評優(yōu)評先文件清理領取獎金人員，據(jù)實補簽；二是嚴格財務制度，確保此類情況先簽字后領取獎金，2023年獎金發(fā)放時未再出現(xiàn)此類問題。

整改成效：已按照2022年評優(yōu)評先文件迅速清理領取獎金人員，據(jù)實補簽，2023年獎金發(fā)放時未再出現(xiàn)此類問題。

鞏固措施：嚴格財務制度和財經(jīng)紀律，規(guī)范表彰活動獎金發(fā)放管理。

整改結(jié)果：完成

（13）三級企業(yè)涼牧源公司違反決策程序，在損失原因不明、責任未認定的情況下，違規(guī)列支存貨（朗德鵝—青年鵝和填飼鵝死亡）33.63萬元損失。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是停止試點養(yǎng)殖業(yè)務以防止虧損擴大；二是朗德鵝養(yǎng)殖項目已采取股東方業(yè)績承諾方式保障我方投資不虧損；三是積極協(xié)調(diào)雙方股東，制定業(yè)績承諾款的補償方案。

整改成效：一是涼牧源公司已停止試點養(yǎng)殖業(yè)務，并聘請三方會計事務所，對試點養(yǎng)殖期間經(jīng)營情況予以審計，于2023年2月27日收到事務所出具的審計報告；二是涼牧源公司雙方股東方對審計結(jié)果均予以認定，業(yè)績承諾股東方根據(jù)業(yè)績補償協(xié)議擬定了補償方案計劃；三是根據(jù)補償方案，2024年3月品源公司已收到業(yè)績承諾補償款43.62萬元。

鞏固措施：集團各職能部門持續(xù)加強對下屬企業(yè)的業(yè)務指導，后續(xù)將通過財務檢查、項目調(diào)度、內(nèi)部審計、紀檢巡查多途徑、多方式規(guī)范下屬企業(yè)內(nèi)部業(yè)務流程。

整改結(jié)果：完成

（14）甘洛新夢公司投資6981.67萬元的EPC甘洛中小企業(yè)孵化園項目，管理不到位，致使項目建設超期389天，違反EPC項目總價一般不予調(diào)整的規(guī)定，違規(guī)超額撥付355萬元。

整改時限：2023年11月30日前完成整改

整改措施：一是梳理完善集團及下屬企業(yè)工程項目建設全流程管理機制，形成標準化管理流程；二是加強項目實施模式論證，結(jié)合企業(yè)及項目情況合理采用建設模式；三是加強項目規(guī)劃，做好項目研判，合理安排項目計劃，制定應急預案應對突發(fā)事件；四是加強項目監(jiān)督管理及統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立專職專項全程機制及責任考核機制，確保責任到人、有執(zhí)行、有跟蹤、有反饋、有考核；五是嚴格按照資金支付管理辦法，嚴格按照財務制度以及約定進行資金撥付。

整改成效：一是中小企業(yè)孵化園建設項目批復總投資8400萬元，截至2023年2月20日，甘洛新夢公司已支付項目費用6981.67萬，其中已支付EPC項目5636.61萬元，符合EPC合同付款周期規(guī)定；二是甘洛新夢公司控股股東興農(nóng)土地公司已制定《項目目標責任考核管理辦法》，明確項目監(jiān)督管理和考核機制。

鞏固措施：一是嚴格按照工程建設項目管理要求和企業(yè)實際，優(yōu)選項目建設模式；二是在以后的工程建設項目中，一企一策，制定工程施工應急預案；三是加強工程建設項目管理和資金支付監(jiān)管。

整改結(jié)果：完成

9.關于“對外債權(quán)回收履職不力，展期期限過長，未采取有效的手段對借款進行追討，存在大額資金及利息損失風險”的問題。

（15）2016年12月至2017年2月，農(nóng)投集團分三次借款給州城投下屬良圓公司750萬元，剩余應收本金450萬元及利息22.38萬元至今未收回。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是修訂集團投融資管理辦法，今后對外借款事項嚴格把關；二是向涼山州國資委請示報告協(xié)調(diào)及時收回相關款項；三是通過法律手段及時催收逾期本息。

整改成效：一是集團已制定《對外借款和擔保管理辦法》《應收賬款管理制度》，已對對外借款事項明確了要求和審核事項，對于已出借的款項建立了應收賬款的管理臺賬；二是對于良圓公司剩余應收本金450萬元及利息已于2024年1月26日向涼山州國資委請示報告請求協(xié)調(diào)，幫助公司收回相關款項；三是針對已逾期未支付的374656.26元利息費用，已于2024年1月20日向良圓公司發(fā)送律師函進行催收；四是按照《中共涼山州委辦公室涼山州人民政府辦公室關于印發(fā)涼山州州屬國有企業(yè)戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合總體方案的通知》（涼委辦〔2024〕3號）文件，良圓公司出資人涼山農(nóng)墾置業(yè)集團有限責任公司從州城投整體劃入州農(nóng)投集團，若良圓公司因資金問題，債權(quán)短期內(nèi)無法收回，州農(nóng)投集團可采取對涼山農(nóng)墾置業(yè)集團有限責任公司債轉(zhuǎn)股（增加注冊資本金）等方式，予以妥善處置。

鞏固措施：一是今后按照集團《對外借款和擔保管理辦法》和《應收賬款管理制度》嚴控對外借款事項；二是對于造成逾期未能按期收回的款項，及時采取有效的法律手段維護企業(yè)利益。

整改結(jié)果：完成階段性整改

10.關于“應收款項催收不及時或因政策原因未收回，嚴重影響企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，導致企業(yè)現(xiàn)金流不足。截止巡察進駐時，應收款項未收回累計21214.28萬元”的問題。

（16）全集團個人應收款跨年度未按期清算款88.93萬元。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是建立健全應收款項管理制度，加強“兩金”管理；二是制定應收款項清單，針對上述款項明確造成原因、收款時間、落實相關責任人，并在規(guī)定的時間內(nèi)收回款項；三是確實無法收回的個人應收款，按決策流程根據(jù)《企業(yè)會計準則》相關規(guī)定，做好賬務處理，確保財務報表真實反映企業(yè)經(jīng)營狀況。

整改成效：一是集團《應收賬款管理制度》已明確了應收賬款的監(jiān)控規(guī)范，將應收款項臺賬管理、應收款項催收責任、應收款項年度清查、壞賬核銷管理進行了明確，并對造成企業(yè)壞賬損失的不同情況下賬方法和內(nèi)部處理程序進行了規(guī)范與明確；二是已對集團本部和各下屬公司針對跨年應收個人款項進行了一次全面清查，制定應收款項清單，針對跨年度個人應收款明確了造成原因、收款時間、落實到責任人，對于正常的應收款項在規(guī)定的時間內(nèi)收回了相關款項，截止2024年1月30日共計整改落實個人應收款項：79.18萬元，其中收回款項：69.16萬元，賬務處理：10.02萬元，本次清收個人款項回收率占應收個人總款項的89%，后續(xù)將繼續(xù)加強相關款項的催收及相關賬務處理；三是對于部分非正常的應收款項根據(jù)《企業(yè)會計準則》以及集團相關制度規(guī)定，在附件充足的情況下做出賬務處理，確保財務報表真實反映企業(yè)經(jīng)營狀況；四是涼山品源公司對現(xiàn)有款項清理清收后，對尚無法收回的款項制定措施，待公司清算時全面清理結(jié)算。

鞏固措施：一是嚴格執(zhí)行《應收賬款管理制度》，落實好應收款項臺賬管理，明確每一筆應收款項催收責任，每一年度都對應收款項進行清查；二是對于造成逾期未能按期收回的款項，及時采取有效的法律手段維護企業(yè)利益，按照制度規(guī)定的壞賬核銷管理方式，針對不同情況對造成企業(yè)壞賬損失進行賬務處理。

整改結(jié)果：完成階段性整改

11.關于“部分項目調(diào)研論證不充分，盲目決策”的問題。

（17）涼牧源公司在2021年11月實施的普格縣三陽牧業(yè)養(yǎng)殖基地朗德鵝試點項目中，對項目前景判斷不夠準確，未開展第三方專家論證，在不適宜環(huán)境下養(yǎng)殖家禽，導致項目虧損119萬余元，并提前結(jié)束該項目。

整改時限：2024年2月20日完成整改

整改措施：一是朗德鵝養(yǎng)殖項目已采取股東方業(yè)績承諾方式，即使項目整體虧損，通過業(yè)績承諾，我方仍可保障投資不虧損，下一步將積極對接兌現(xiàn)剩余部分，確保項目盈虧平衡；二是該項目已提前結(jié)束，為進一步增加涼牧源公司收益，已拓展農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易業(yè)務，目前已實現(xiàn)部分減虧；三是根據(jù)貿(mào)易業(yè)務減虧情況及股東方業(yè)績兌現(xiàn)情況，推動涼牧源公司虧損研判方案并推動實施；四是建立第三方論證評審機制，加強項目調(diào)研論證分析。

整改成效：一是朗德鵝養(yǎng)殖項目已采取股東方業(yè)績承諾方式，即使項目整體虧損，通過業(yè)績承諾，我方仍可保障投資不虧損，目前已收到股東方業(yè)績承諾款55萬元，剩余部分確保2024年內(nèi)收回；二是朗德鵝養(yǎng)殖項目已全面暫停；三是已拓展活牛貿(mào)易業(yè)務，2023年9月至10月，實現(xiàn)經(jīng)營利潤約10萬元；四是已制定涼牧源公司虧損研判方案和業(yè)績補償款回收方案，基本確定待業(yè)績補償款回收完全后進行公司注銷清算；五是已修訂州農(nóng)投集團《投資項目專家評審制度》。

鞏固措施：一是優(yōu)化完善《企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》并嚴格執(zhí)行；二是嚴格執(zhí)行《投資項目專家評審制度》，開展第三方專家評審，加強項目論證分析，堅決杜絕論證不清的試點項目的發(fā)生。

整改結(jié)果：完成階段性整改

（三）關于基層黨組織領導班子和干部隊伍建設方面。

12.關于“黨建工作不規(guī)范，基層黨組織虛化、弱化，存在重業(yè)務輕黨建的情況”的問題。

（18）品源公司組織生活會無批評與自我批評記錄。

整改時限：2024年2月20日完成整改

整改措施：一是品源公司黨員人數(shù)目前不滿足3人條件，已報黨委同意撤銷該支部；二是嚴格規(guī)范使用支部手冊，督促各支部養(yǎng)成及時填寫支部手冊的良好習慣，及時、真實、規(guī)范反映黨內(nèi)生活，集團黨群辦公室對各支部《黨支部工作手冊》逐一開展全面督查，查缺整改；三是集團黨委堅持派員列席指導所屬子企業(yè)開展年度組織生活會，確保組織生活會規(guī)范開展，材料完善。

整改成效：一是集團2023年5月30日召開2023年第九次黨委會，審議同意品源公司停業(yè)員工分流；在黨員人數(shù)不滿足3人條件下，2023年9月13日召開2023年第十五次黨委會，審議同意撤銷該黨支部，并于9月13日印發(fā)了《涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)硅谷投資發(fā)展集團有限公司黨委關于同意撤銷涼山品源農(nóng)產(chǎn)品有限公司黨支部的批復》（涼農(nóng)投黨委〔2023〕49號）；二是嚴格落實組織生活會制度，流程把控，州農(nóng)投集團機關支部于2024年1月24日組織召開了2023年度組織生活會。會前，組織黨員開展專題學習，個人聯(lián)系實際檢視查擺問題，開展談心談話。會中，黨員通過個人自評、黨員互評，開展批評與自我批評，并做好會議記錄。會后，制定查擺問題清單，制定整改措施，規(guī)范組織生活會記錄并報上級黨組織備案。

鞏固措施：嚴格落實組織生活會制度，將公司各所屬企業(yè)黨支部組織生活會開展情況納入集團黨建年度考核內(nèi)容。

整改結(jié)果：完成

（19）黨員發(fā)展材料未及時簽批，如，王志敏2022年8月11日確定為預備黨員，至今《入黨志愿書》無黨委審批意見。

整改時限：2024年12月31日前完成整改

整改措施：嚴格按照《中國共產(chǎn)黨發(fā)展黨員工作細則》規(guī)定程序發(fā)展黨員，規(guī)范黨員管理，認真做好黨員檔案資料收集管理，確保手續(xù)合規(guī)齊全，在集團范圍內(nèi)全面開展黨員發(fā)展程序業(yè)務培訓，同時開展一次黨員發(fā)展資料歸檔的督查。

整改成效：一是集團黨委已開展黨員發(fā)展材料歸檔的自查工作，及時完善了王志敏同志《入黨志愿書》資料；二是2023年12月13日，集團黨群辦公室對各基層黨支部以調(diào)閱資料的形式，對集團及所屬企業(yè)黨支部黨員發(fā)展材料開展了一次集中督導檢查；三是集團黨委于2023年12月26日組織召開2023年度第25次黨委會，在會議中對黨員發(fā)展材料督查情況進行現(xiàn)場通報并督促整改。

鞏固措施：集團黨委充分認識到黨員發(fā)展的重要性，將持續(xù)加大培訓和督查力度，通過不斷培訓和不定期督查指導，進一步規(guī)范集團及各級黨組織在黨員發(fā)展程序和黨員檔案資料的管理。

整改結(jié)果：完成

（20）黨費收繳使用管理不規(guī)范，如，2021年企業(yè)黨委上繳黨費1.88萬元，由個人墊交州國資委后再從收繳黨費中報銷。

整改時限：2024年2月20日完成整改

整改措施：一是嚴格執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨黨費收繳、使用和管理的規(guī)定》，不能隨意擴大黨費使用范圍，不符合規(guī)定的一律不得開支；二是組織各支部加強學習《中國共產(chǎn)黨黨費收繳、使用和管理的規(guī)定》《基層黨務工作實用手冊》《涼山州州級機關基層黨組織黨建活動經(jīng)費管理辦法》《進一步規(guī)范機關黨費收繳使用和管理的通知》；三是舉辦黨務工作者專題培訓班，加大對黨費使用原則、使用范圍、使用審批制度的培訓。

整改成效：一是2023年12月22日，集團黨委已邀請州委組織部相關科室領導，通過現(xiàn)場授課方式，對集團黨組織書記及黨務工作者、黨員等16人對《中國共產(chǎn)黨黨費收繳、使用和管理的規(guī)定》《基層黨務工作實用手冊》《涼山州州級機關基層黨組織黨建活動經(jīng)費管理辦法》《進一步規(guī)范機關黨費收繳使用和管理的通知》開展了專題培訓，對企業(yè)進一步規(guī)范開展黨費收繳工作等方面起到了現(xiàn)實指導作用；二是按照州國資委黨委通知文件，在2024年2月20日前通過公司黨委賬戶，將2023年度上繳黨費對公轉(zhuǎn)入州國資委黨委賬戶。

鞏固措施：充分認識到規(guī)范黨費收繳工作的嚴謹性和重要性，將持續(xù)加大黨務人員該業(yè)務方面的培訓力度，同時，將不定期對各所屬企業(yè)黨支部開展黨費收繳使用管理工作開展督導檢查。

整改結(jié)果：完成

（21）集團機關支部2022年黨費以2021年實發(fā)工資平均數(shù)為基數(shù)計算。

整改時限：2024年2月20日完成整改

整改措施：一是對集團所屬各基層黨支部書記、黨務工作人員開展一次黨費收繳管理集中培訓，加強工作人員黨費收繳管理業(yè)務水平提升；二是根據(jù)《關于中國共產(chǎn)黨黨費收繳，使用和管理的規(guī)定》中第一條“按月領取工資的黨員，每月以工資總額中相對固定的、經(jīng)常性的工資收入（稅后）為計算基數(shù)，按規(guī)定比例交納黨費?！奔暗谌龡l“實行年薪制人員中的黨員，每月以當月實際領取的薪酬收入為計算基數(shù)”，按時足額上交黨費。

整改成效：一是集團機關黨支部已嚴格按照黨費收繳管理辦法確定2024年度黨費計算方式，經(jīng)2024年第一次支委會研究通過，按照黨員的實際收入，規(guī)定的比例和標準交納計算黨員黨費，每月足額收取；二是2023年12月22日，集團黨委邀請州委組織部相關科室領導，通過現(xiàn)場授課方式，對集團公司黨組織書記及黨務工作者、黨員等16人對《中國共產(chǎn)黨黨費收繳、使用和管理的規(guī)定》和中共中央組織部辦公廳《關于進一步規(guī)范黨費工作的通知》（組電明字〔2017〕5號）開展了專題培訓。

鞏固措施：集團黨委將嚴格執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨黨費收繳、使用和管理的規(guī)定》，每月按黨員相對固定的、經(jīng)常性的工資收入（稅后）每月3000元（含）以下的按0.5%，3000－5000元（含）的按1%，5000－10000元（含）的按1.5%，10000元以上的按2%的比例收繳黨費。

整改結(jié)果：完成

（22）2022年下屬黨支部通過個人賬戶進行黨費收繳、轉(zhuǎn)賬。

整改時限：2023年12月31日前完成整改

整改措施：嚴格執(zhí)行黨費收繳標準的規(guī)定，按照《中共涼山州委組織部關于進一步規(guī)范全州黨費工作的通知》要求及黨費收繳相關規(guī)定開展黨費收繳工作，加大黨務工作人員和黨費收繳經(jīng)辦人員培訓教育力度，杜絕通過個人賬戶進行黨費收繳、轉(zhuǎn)賬。

整改成效：一是集團黨委已組織下屬黨組織通過支委會、支部黨員大會、參與集中培訓等方式，對黨費收繳辦法相關規(guī)定進行了系統(tǒng)培訓學習；二是相關黨支部已嚴格按照黨費收繳規(guī)定開展黨費收繳工作，現(xiàn)黨費由專員收繳后統(tǒng)一轉(zhuǎn)賬至州農(nóng)投集團公司黨委專戶，進一步規(guī)范了黨費收繳工作流程；三是品源公司已經(jīng)停止經(jīng)營，2023年7月公司工作人員全部分流安置，黨員同志已將黨組織關系轉(zhuǎn)入新公司，按照相關規(guī)定，2023年9月集團黨委第十五次會議研究同意撤銷品源公司黨支部。

鞏固措施：一是每年至少組織一次黨組織書記、黨務工作人員專題培訓，將黨費收繳、管理辦法納入培訓重要內(nèi)容；二是嚴格落實黨費收繳管理辦法，采用對公賬戶進行黨費上繳。

整改結(jié)果：完成

（23）下屬海升公司和品源公司黨支部存在非黨人員從事黨務工作。黨員隊伍管理不規(guī)范，海升公司和品源公司黨支部存在3名“口袋黨員”。

整改時限：2024年1月31日前完成整改

整改措施：一是在集團及下屬公司，全方位摸底核查黨組織關系長期滯留在戶籍或原籍所在地的員工，督促其盡快將黨組織關系轉(zhuǎn)入集團黨委下屬所在黨支部；二是規(guī)范下屬黨支部開展黨務工作，調(diào)整下屬企業(yè)黨務工作人員分工，規(guī)范非黨員不得從事黨務工作，抓好建強黨務工作者隊伍。

整改成效：一是品源公司已經(jīng)停止經(jīng)營，2023年7月公司工作人員全部分流安置，黨員同志已將黨組織關系轉(zhuǎn)入新公司，按照相關規(guī)定，2023年9月公司黨委2023年第十五次會議已研究同意撤銷品源公司黨支部；二是海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）黨支部存在1名“口袋黨員”系員工潘某某，為原控股股東陜西超越公司委派，未及時配合轉(zhuǎn)移黨組織關系，該員工已于2023年6月離職。進一步規(guī)范黨支部開展黨務工作，經(jīng)海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）黨支部2023年12月20日第三十四次黨員大會，為切實抓好建強黨務工作者隊伍，研究調(diào)整了公司黨務工作人員，由黨員黃堅從事黨務工作；三是為進一步落實四同步、四對接要求，海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）黨支部于2023年12月5日第三十一次黨員大會及州農(nóng)投公司黨委第23次黨委會審議，同意海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）、會東超越公司、昭覺超越公司、源生商貿(mào)公司、昭覺三河公司成立聯(lián)合黨支部。

鞏固措施：集團黨委每年開展不少于2次黨內(nèi)統(tǒng)計，進一步做好黨員組織關系的排查，開展黨員組織關系接轉(zhuǎn)工作，確保黨員黨組織關系跟隨工作關系及時變動。

整改結(jié)果：完成

13.關于“議事決策程序不規(guī)范”的問題。

（24）未嚴格落實回避制度，2022年12月26日黨委會研究機關支部書記人選的議題中，由支部書記候選人李燕青匯報該議題。

整改時限：2023年12月31日前完成整改

整改措施：組織集團黨委和各下屬黨組織專題學習回避制度相關規(guī)定，凡涉及本人利害關系的一律回避。

整改成效：一是2023年12月21日，集團黨委組織了年度黨支部書記、黨務工作人員專題培訓班，對集團公司黨支部書記及黨務工作者、黨員等16人進行了落實《回避制度》的專題培訓；二是2023年12月26日召開2023年第25次黨委會，研究了涼山晴川果業(yè)有限公司董事長（代理）人選和增補董事的議案，涉及人員均嚴格落實回避制度相關規(guī)定，進行回避，該議題由公司組織人事部門負責人匯報該議案。

鞏固措施：進一步加強相關人員的思想教育，持續(xù)保持制度學習常態(tài)化，不斷提高黨務人員政治素質(zhì)、黨性意識，嚴格落實“回避制度”，凡涉及本人利害關系的一律回避，涉及人員不參加有關調(diào)查、匯報、討論、審核、決定等。

整改結(jié)果：完成

14.關于“黨委履行從嚴管黨治黨主體責任有差距，紀委專責監(jiān)督履職不到位”的問題。

（25）黨委全面從嚴管黨治黨意識較弱，未將黨風廉政建設工作與業(yè)務工作同安排、同部署、同考核，未定期聽取班子成員履行黨風廉政建設責任制“一崗雙責”情況報告。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是班子成員每年撰寫《年度黨風廉政建設述責述廉報告》；二是通過黨委會、專題會等形式，定期聽取班子成員履行黨風廉政建設責任制“一崗雙責”情況報告。

整改成效：一是切實履行從嚴管黨治黨責任，將黨風廉政建設工作與業(yè)務工作同安排、同部署、同考核，集團2023年召開15次黨委會專題研究部署黨風廉政建設工作事項33項。制發(fā)2023年度全面從嚴治黨、黨風廉政建設和反腐敗斗爭工作要點，配套制定履行“兩個責任”清單，將工作任務分解到具體部門、人員抓好落實；二是推動履行“第一責任人”職責和“一崗雙責”，集團黨委書記、董事長分別與6名班子成員和4名下屬企業(yè)主要負責人開展“一對一”廉政談話，集團專職黨委副書記與集團本部8個部門負責人開展“一對一”廉政談話，提前敲響廉政警鐘，擰緊干部責任“螺絲”；三是督促集團黨委班子成員和下屬企業(yè)“一把手”堅決扛牢管黨治黨政治責任，撰寫年度黨風廉政建設述責述廉報告，已在2024年1月31日通過專題會形式定期聽取班子成員履行黨風廉政建設責任制“一崗雙責”情況報告。

鞏固措施：一是認真落實黨委主體責任，黨風廉政建設與反腐敗工作與企業(yè)中心工作同安排、同部署、同考核，黨委會每年研究黨風廉政建設工作不少于2次；二是集團黨委通過黨委會、專題會等現(xiàn)場會議形式，聽取黨委班子成員履行黨風廉政建設責任制“一崗雙責”情況報告，每年至少開展1次。

整改結(jié)果：完成

（26）廉政風險防控措施不夠精細，風險點和防控措施排查不到位，未將責任細化落實到具體崗位，未動態(tài)更新廉政檔案。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是開展企業(yè)廉政風險點梳理排查工作，圍繞“人、財、物、事”管理的權(quán)力運行，細化到具體崗位，形成《廉政風險點和防控措施臺賬》；二是建立健全在編在職黨員干部職工廉政檔案，實現(xiàn)人員全覆蓋。

整改成效：一是在集團本部及下屬企業(yè)“全覆蓋”開展企業(yè)廉潔風險點梳理排查工作，圍繞“人、財、物、事”管理的權(quán)力運行，細化到具體崗位制定防控措施，動態(tài)更新《企業(yè)廉政風險點和防控措施臺賬》。集團本部8個部門排查風險點40個，制定防控措施49項；集團5家子公司排查風險點119個，制定防控措施133項；二是按照應建盡建原則，標準化建立健全192名干部職工（含臨聘、勞務派遣人員）《廉潔檔案》，基本實現(xiàn)監(jiān)督管理對象全覆蓋，對檔案資料進行精準化、規(guī)范化管理。

鞏固措施：一是每年至少組織1次在集團本部各部（室）及下屬子公司“全覆蓋”開展企業(yè)廉潔風險排查，動態(tài)更新《企業(yè)廉潔風險點和防控措施臺賬》；二是干部職工《廉潔檔案》按照“應建盡建、動態(tài)管理”原則，堅持每年動態(tài)更新確保檔案內(nèi)容真實性和準確性，做到專人管理、安全保密，有效發(fā)揮廉政檔案在日常監(jiān)督執(zhí)紀中的“數(shù)據(jù)庫”作用。

整改結(jié)果：完成

（27）全面從嚴治黨責任壓力傳導不足，對黨風廉政建設停留在應付考核檢查層面，按照《涼山州屬國有企業(yè)黨風廉政建設責任制考核和責任追究辦法（試行）》要求，公司黨委雖然將黨建和黨風廉政建設工作納入經(jīng)營業(yè)績考核，但100分中僅給予了2分的分值，低于州國資委對州屬國企的考核中黨建和黨風廉政建設所占分值，且考核走形式，在實際考核中，未將考核結(jié)果與經(jīng)營業(yè)績考核分值掛鉤。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：修訂集團對下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績考核制度，在2024年度及以后的所屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績責任考核中提高黨建與黨風廉政建設分值占比，按照國資委對農(nóng)投集團相關考核模板設置分值5分。

整改成效：一是已修訂集團《所屬企業(yè)主要負責人經(jīng)營業(yè)績考核辦法》，提高黨建和黨風廉政建設權(quán)重占比至5%（分值5分），并已在2024年度經(jīng)營業(yè)績責任書明確黨建與黨風廉政考核指標、考核細則、權(quán)重與分值占比；二是嚴格按照經(jīng)營業(yè)績責任書進行考核，根據(jù)考核結(jié)果兌現(xiàn)所屬企業(yè)高管薪酬。

鞏固措施：一是堅持和落實黨的建設和國有企業(yè)改革同步謀劃、黨的組織及工作機構(gòu)同步設置、黨組織負責人及黨務工作人員同步配備、黨建工作同步開展，實現(xiàn)體制對接、機制對接、制度對接和工作對接；二是持續(xù)加強黨建責任考核，提高黨建、黨風廉政建設兩個指標的權(quán)重，考核結(jié)果與績效掛鉤，全面開展黨組織書記抓黨建述職評議考核，推動“兩個責任”和“一崗雙責”的落實。

整改結(jié)果：完成

15.關于“干部人事制度不健全，人事管理體系存在漏洞”的問題

（28）干部考察流于形式，考察未簽署審核意見，未對考察對象提出意見建議。2019年3月中層干部任免中，2名干部無黨風廉政審查意見。

整改時限：2024年6月30日前完成整改

整改措施：一是將干部選拔任用相關文件規(guī)定納入組織人事部門的必學文件，提高相關部門業(yè)務水平和綜合能力；二是嚴格按照《黨委（黨組）討論決定干部任免事項守則》的要求，嚴把任免程序關，逐一發(fā)表意見，作出任免決定；三是嚴格做好干部考察任用程序材料歸檔工作。

整改成效：一是集團黨委于2019年6月11日設立集團紀檢監(jiān)察室后，均對相關考察對象出具黨風廉政審查意見；二是在干部選拔任用中，考察組均對考察對象任職崗位提出建議；三是2023年12月13日—14日，集團黨群辦公室對各基層黨支部干部選拔任用、中層競聘上崗等考察材料進行了全面檢查，就檢查出的問題在集團黨委2023年第25次黨委會進行了現(xiàn)場通報并督促整改；四是2023年12月22日，對集團黨組織書記及黨務工作者、黨員等16人就干部選拔任用和注意事項進行了全面培訓。

整改結(jié)果：完成

（29）干部信息錯亂，在干部花名冊中有高管聯(lián)系電話為同姓私營企業(yè)主聯(lián)系電話，“紀檢監(jiān)察室副主任”記錄為“紀檢監(jiān)察室副經(jīng)理”。

整改時限：2023年11月30日前完成整改，并長期堅持

整改措施：一是啟動員工信息臺賬更新工作，人力資源部與干部職工本人就信息準確性在11月30日前進行全面復查；二是采用定期更新維護的方式，促進包含但不限于崗位管理、員工信息、勞動合同臺賬、職稱職業(yè)資格信息臺賬、薪酬臺賬、績效考核臺賬等各類人力資源常用的信息名冊、臺賬、報表的進一步規(guī)范，提高集團總部及所屬企業(yè)人力資源信息化、數(shù)據(jù)化水平，強化集團人力資源管控能力。

整改成效：一是已建立員工信息臺賬，并建立動態(tài)更新機制，人力資源部與干部職工本人就信息準確性進行全面復查并簽字確認；二是提高集團總部及所屬企業(yè)人力資源信息化、數(shù)據(jù)化水平，強化集團人力資源管控能力，采用季度定期更新維護的方式，建立了崗位管理、員工信息、勞動合同臺賬、職稱職業(yè)資格信息臺賬、薪酬臺賬、績效考核臺賬等人力資源常用臺賬。

鞏固措施：堅持季度定期更新維護常用信息臺賬，在條件允許的情況下，引入一套人力資源信息系統(tǒng)。

整改結(jié)果：完成

（30）企業(yè)轉(zhuǎn)型過程中，人事銜接制度不及時、不完善，導致技術人才流失，如，海升公司2022年8月轉(zhuǎn)為國有控股后，17名專業(yè)技術人才流失。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是加強人員培訓，提升技術水平，促進技術人員成長；二是進一步完善考核辦法，建立引、育、留、用的人才培育和激勵機制；三是加強企業(yè)文化培育，增強員工歸屬感。

整改成效：一是涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）生產(chǎn)技術部不定期開展了技術討論會；二是涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）已定期舉辦“晴山夜話”等活動，增強員工歸屬感；三是涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）已制訂《績效考核管理辦法》，加大考核激勵機制。

鞏固措施：一是按照國有企業(yè)改革相關要求，加強人才培養(yǎng)與激勵機制建設；二是加大企業(yè)人才儲備，完善用人選人機制，加強公司的中青年人才儲備建設，定期評估人才庫儲備數(shù)量和質(zhì)量，通過定期輪崗等方式加強的人才交流，充分盤活現(xiàn)有人力資源。

整改結(jié)果：完成

三、集中整改期內(nèi)已完成的舉一反三整改事項

（一）關于“貫徹落實黨的理論路線方針政策和黨中央重大決策部署以及省州委工作要求”方面。

1.關于“牢牢把握意識形態(tài)領域的主動權(quán)和領導權(quán)有差距?！眴栴}。

（31）干部職工意識形態(tài)這根弦繃得不緊，2020年7月品禾公司支部副書記、董事何川組織迷信活動受到嚴重警告處分；2022年11月，集團職工違規(guī)發(fā)布“WLC案”以案促改信息造成網(wǎng)絡輿情。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是制定印發(fā)《關于加強宣傳工作與報送信息的考評辦法》，嚴格審核把關程序，堅決杜絕推送發(fā)布敏感信息和不當言論等；二是加強黨員干部職工意識形態(tài)思想引領，深化理想信念教育，堅持定期開展政治理論學習和專業(yè)知識學習，不斷提升黨員干部職工政治素養(yǎng)和專業(yè)化水平。

整改成效：一是已于2024年1月30日召開2024第2次黨委會，研究通過《涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)硅谷投資發(fā)展集團有限公司宣傳工作信息工作考評辦法（試行）》，明確了“信息公開工作流程”，嚴格執(zhí)行審核把關程序；二是集團已于2024年1月30日召開2024第2次黨委會，研究通過集團《2023年度全面從嚴治黨工作考評細則》，把意識形態(tài)工作納入監(jiān)督執(zhí)紀問責范疇；三是自2023年10月以來，已在主題教育集中學習組織干部職工深入學習了習近平關于掌握意識形態(tài)工作領導權(quán)的重要論述，全力提高做好意識形態(tài)工作的能力本領，以有效舉措確保意識形態(tài)領域絕對安全。

鞏固措施：一是鞏固學習貫徹主題教育學習成果，扎實做好職工的思想引導工作，通過輿論先導、思想引導，幫助干部職工轉(zhuǎn)觀念、提素質(zhì)、強本領，以思想觀念新提升打開工作新局面；二是堅持黨管宣傳、黨管媒體，建好陣地、用好陣地、管好陣地，確保正確的政治方向、輿論導向和價值取向。

整改結(jié)果：完成

（二）關于“群眾身邊腐敗問題和不正之風方面”方面

2.關于“財務管理制度不健全”的問題。

（32）自2016年集團成立以來，流動資產(chǎn)管理、固定資產(chǎn)管理、預算管理等35個財務制度仍在征求意見階段，未形成集團體系內(nèi)通用的財務工作規(guī)范指引，導致集團本部及下屬企業(yè)財務管理制度不一致或制度缺失。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是針對公司實際情況立即重新制定《涼山農(nóng)投集團財務管理制度與工作流程匯編》；二是盡快落實完成集團范圍內(nèi)各公司征求意見，經(jīng)第三方財稅顧問機構(gòu)復審且出具意見后，將匯編制度由集團履行決策程序后，向國資委備案；三是下屬二三級企業(yè)結(jié)合自身實際生產(chǎn)現(xiàn)狀，進一步以集團財務體系為指引修訂相關財務管理制度。

整改成效：一是在征求各下屬企業(yè)及三方財稅顧問單位意見后，集團《財務管理制度與工作流程匯編》已于2024年1月30日經(jīng)集團黨委2024年第2次會議前置研究通過，在2024年1月31日經(jīng)公司總經(jīng)理辦公會審議提交董事會、在2024年2月5日經(jīng)董事會審批后印發(fā)執(zhí)行，并報涼山州國資委備案。該制度從財務管理機構(gòu)職能、日常經(jīng)營過程中需要明確的各項財務管理基礎制度、全面預算管理、財務分析、財務內(nèi)部控制、財務績效考核辦法、對外擔保等財務工作中各方面統(tǒng)一制定了制度規(guī)范及操作要求；二是制度發(fā)文后，先后組織集團及下屬企業(yè)財務人員集中教育培訓，促進了集團范圍內(nèi)財務體系的統(tǒng)一和規(guī)范。

鞏固措施：進一步完善集團及下屬企業(yè)財務管理各類規(guī)章制度，嚴格按照財務制度執(zhí)行，持續(xù)組織專題學習培訓，促進企業(yè)財務管理統(tǒng)一。

整改結(jié)果：完成

3.關于“資源配置、資本運作和工程項目經(jīng)營管理不當、監(jiān)管不力，造成部分企業(yè)和項目非正常虧損1871.38萬元”的問題。

（33）三級公司甘洛新夢公司拖延繳納契稅，導致處罰8萬滯納金。

整改時限：2023年11月30日前完成整改

整改措施：一是與當?shù)囟悇站直３置芮新?lián)系，后續(xù)杜絕此類問題發(fā)生；二是組織集團及下屬企業(yè)財務人員定期參加各項財稅培訓及繼續(xù)教育，持續(xù)對稅收政策進行學習了解，并將培訓和稅收繳納情況納入績效考核范圍。

整改成效：一是興農(nóng)土地公司、甘洛新夢公司已密切關注州、縣（市）稅務局的通知，定期參加稅務局舉辦的業(yè)務培訓；二是興農(nóng)土地公司、甘洛新夢公司已組織財務人員于2023年7月24日參加會計繼續(xù)教育，8月24日、11月21日參加高頓財務培訓等業(yè)務培訓；三是2023年、2024年興農(nóng)土地公司、甘洛新夢公司財務人員季度績效考核和年度績效考核中，已分別將稅收繳納工作、財稅培訓情況納入考核內(nèi)容。

鞏固措施：加強各項財稅培訓及繼續(xù)教育，持續(xù)對稅收政策進行學習了解，避免因不可抗力因素再次造成稅款緩交的情況再次發(fā)生。

整改結(jié)果：完成

（34）甘洛4.20工程建設項目中部分人員既是公司項目管理人員又是項目工程承包商，存在嚴重的資金和運營管理風險，大宗材料采購未進行公開招標，被處罰款41.8萬元，存在重大廉潔風險。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是充分汲取甘洛4.20項目管理經(jīng)驗教訓，在集團黨委巡察整改專題民主生活會和興農(nóng)土地公司組織生活會上，企業(yè)負責人就未按規(guī)定對項目所需大宗材料存在重大廉潔風險等進行公開招投標相關問題深刻反思剖析、檢查。二是參考建筑行業(yè)的操作模式，興農(nóng)土地公司制訂和修訂《項目經(jīng)濟風險全額承包管理辦法》《項目目標責任考核管理辦法》《物資采購供應管理辦法》《物資采購實施細則》等管理辦法，加強制度執(zhí)行的督促檢查，在后續(xù)項目的項目管理、物資、機械租賃采購嚴格按照相關法律法規(guī)執(zhí)行，需公開招標的物資、機械租賃，均按規(guī)定通過公共資源網(wǎng)站進行掛網(wǎng)招標。三是組織集團及下屬公司管理人員對招投標規(guī)定和業(yè)務的學習，增強貫徹落實制度的責任感和自覺性，依法依規(guī)進行物資采購。四是集團加強相關采購過程的監(jiān)督和審查，建立內(nèi)部控制機制，實行權(quán)力分離，避免同一人同時參與采購決策和供應商管理等環(huán)節(jié)，嚴格杜絕利益輸送行為，暢通舉報渠道，鼓勵員工和社會人士提供可疑行為線索，并及時調(diào)查核實處置。

整改成效：一是在2024年1月18日集團黨委巡察整改專題民主生活會、1月22日興農(nóng)土地公司民主生活會上，集團及興農(nóng)土地公司班子成員對“甘洛4.20工程建設項目”這類急難險重的脫貧攻堅民生項目，底線思維不牢固，風險意識不高，大宗物資采購未公開招標，導致監(jiān)管不到位，出現(xiàn)監(jiān)管漏洞，存在廉潔風險的問題，已嚴肅開展批評與自我批評。同時集團黨委主要負責人已對原興農(nóng)土地公司分管班子成員、興農(nóng)土地公司班子成員進行批評教育，責成興農(nóng)土地公司杜絕此類問題再次發(fā)生，不講條件、不打折扣依法依規(guī)嚴格執(zhí)行物資采購招投標程序；二是集團紀委已對興農(nóng)土地公司、甘洛4.20工程建設項目2名相關負責人，進行提醒談話；三是興農(nóng)土地公司已根據(jù)相關法律法規(guī)，對《項目經(jīng)濟風險全額承包管理辦法》《項目目標責任考核管理辦法》《物資采購供應管理辦法》《物資采購實施細則》等管理辦法進行修訂和完善，并嚴格落實，在后續(xù)項目的項目管理、物資、機械租賃采購均嚴格按照相關法律法規(guī)執(zhí)行，需公開招標的物資、機械租賃，均按規(guī)定通過公共資源網(wǎng)站進行掛網(wǎng)招標；四是集團于2024年1月26日組織集團體系內(nèi)采購人員開展招標與采購培訓，增強貫徹落實制度的責任感和自覺性，進一步提升了招標采購專業(yè)知識和水平；五是集團已分類制訂下屬二級企業(yè)《經(jīng)營管理事項授權(quán)、備案、審批事項清單》，對下屬企業(yè)大額物資采購方案、招投標公告等均實行事前審查，并加強對采購全過程進行監(jiān)督；六是集團投資運營部已于2024年1月25日下發(fā)《關于加強工程建設項目招標管理的通知》，進一步明確了集團及下屬企業(yè)工程建設項目招標管理機制、要求和流程，并要求嚴格執(zhí)行；七是集團已于2023年9月—12月對各下屬公司2023年項目投資運營管理工作開展監(jiān)督檢查，對企業(yè)年度內(nèi)招標采購事項合計215項進行全覆蓋檢查，并出具報告，并在2024年1月30日集團2024年黨委會第二次會議進行了通報，要求立即整改；八是2024年1月州發(fā)改委已至涼山農(nóng)投集團就巡察反饋招標相關問題進行核查確認，該事項不在移交縣市發(fā)改部門問題范圍內(nèi)。

鞏固措施：一是興農(nóng)土地公司定期開展組織生活會對采購相關問題開展綜合分析和專項治理；二是興農(nóng)土地公司根據(jù)相關政策變動對《項目經(jīng)濟風險全額承包管理辦法》《項目目標責任考核管理辦法》《物資采購供應管理辦法》《物資采購實施細則》等管理辦法進行修訂和完善，加強管理，以鞏固整改成效、深化成果運用；三是定期開展對招投標規(guī)定和業(yè)務的學習；四是定期對相關采購過程進行監(jiān)督和審查，嚴格杜絕利益輸送行為。

整改結(jié)果：完成

（35）興農(nóng)土地公司經(jīng)營管理不規(guī)范，法律權(quán)責經(jīng)濟關系含混不清，部分項目建設、監(jiān)管混同一體，導致發(fā)生訴訟案件43起，共承擔案件受理費、訴訟費、律師費、經(jīng)濟補償26.41萬元，支付涉案資金302.72萬元，涉嫌以合法訴訟和調(diào)解輸送不當利益。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是建立訴訟件審核把關機制，由集團公司落實專人，對相關涉訴件進行全面梳理把關，分析查找其中可能存在的以合法訴訟實現(xiàn)利益輸送的行為；二是督促興農(nóng)土地公司深刻剖析反思，更加嚴格把控法律風險，即使敗訴，對確需支付的農(nóng)民工工資、材料款等問題，依法依規(guī)依程序直接支付到農(nóng)民工個人或材料供應商，有效杜絕利益輸送風險，同時將項目訴訟發(fā)生率納入項目經(jīng)理部的考核中，對考核不稱職、出現(xiàn)違法違規(guī)行為的項目經(jīng)理進行嚴肅處理；三是對集團本部及下屬企業(yè)不論是訴訟案件管理，還是合同規(guī)范管理，都依據(jù)相關制度開展，有效對合同風險、訴訟風險、法律風險進行防控，使法律風控工作真正落到實處，為集團及下屬企業(yè)合規(guī)經(jīng)營，健康發(fā)展保駕護航。

整改成效：一是集團紀委已對興農(nóng)土地公司2名相關責任人提醒談話，并由公司風控內(nèi)審部、紀檢監(jiān)察室牽頭，對興農(nóng)土地公司相關涉訴案件進行梳理，暫未發(fā)現(xiàn)集團及興農(nóng)土地公司人員以合法訴訟和調(diào)解輸送不當利益的信訪反映和問題線索；二是截止目前，興農(nóng)土地公司已開庭訴訟案件已全部妥善解決；

鞏固措施：完善項目管理制度，在后續(xù)的工程項目中更加嚴格把控法律風險，同時將項目訴訟發(fā)生率納入項目經(jīng)理部的考核中，對考核不稱職、出現(xiàn)違法違規(guī)行為的項目經(jīng)理報住房城鄉(xiāng)建設主管部門進行處理。

整改結(jié)果：完成

4.關于“資金使用、資產(chǎn)管理不規(guī)范”的問題。

（37）內(nèi)部關聯(lián)交易履行合同不嚴格，占用預付款時間長，嚴重損害股東利益。如，昭覺超越公司向會東超越公司及運城海升農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司購入2931.09萬元櫻桃苗木，至今未開具購買苗木的增值稅發(fā)票，在支付預付款后，供貨方未按合同約定時間供應貨物，資金占用時間長達一年，在收到部分貨物后合同終止，仍未歸還昭覺超越公司購買苗木資金1064.57萬元，存在占用資金及利息和抵扣稅流失風險。

整改時限：2024年6月30日前完成整改

整改措施：一是制定合同管理辦法，加強合同管理定期開展合同執(zhí)行情況跟蹤；二是強化關聯(lián)交易的監(jiān)管措施，制定涼山海升公司（現(xiàn)涼山晴川公司）《關聯(lián)交易管理辦法》，從完善關聯(lián)方認定標準、科學制定監(jiān)管指標等方面加強關聯(lián)交易監(jiān)管，建立事前、事中、事后全流程的關聯(lián)交易審查和報告制度，重點監(jiān)控集團體系內(nèi)的關聯(lián)交易和大額資金運用行為，強化公司對會東超越公司、昭覺超越公司等下屬企業(yè)內(nèi)控管理；三是督促會東超越公司、昭覺超越公司通過發(fā)函等方式要求苗木供應商開具購買苗木的增值稅發(fā)票，分批次收回增值稅發(fā)票，若仍不能取得相關發(fā)票則向稅務機關報告該事項主動認罰（罰款金額用會東超越欠運城海升苗木款161.52 萬元予以沖抵）；四是會東超越與昭覺超越之間將往來款1064.57萬元，完善涼山晴川公司內(nèi)部決策程序確認為債權(quán)債務，并完善相應手續(xù)制定還款計劃支付借款利息，按期歸還資金本息。

整改成效：一是已制訂涼山海升公司（現(xiàn)涼山晴川公司）《合同管理辦法》，加強合同管理，定期開展合同執(zhí)行情況跟蹤；二是已經(jīng)制訂和修訂涼山海升公司（現(xiàn)涼山晴川公司）《物資采購管理辦法》《銷售管理辦法》等制度，并組織開展對招投標規(guī)定和業(yè)務的學習；三是涼山海升公司（現(xiàn)涼山晴川公司）已制訂《關聯(lián)交易管理辦法》，防止關聯(lián)交易中可能出現(xiàn)損害股東利益等風險的發(fā)生；四是會東超越公司、昭覺超越公司已經(jīng)通過發(fā)函要求苗木供應商開具購買苗木的增值稅發(fā)票，分批次收回增值稅發(fā)票；截止目前昭覺超越公司與運城市海升公司簽訂合同，結(jié)算金額為484.635萬元發(fā)票已在2023年12月全部開具，會東超越公司與運城市海升公司簽訂代購合同，結(jié)算金額為2511.096萬元，截止2024年4月已取得1777.3 萬元增值稅發(fā)票，剩余733.8 萬元未開票金額，根據(jù)與運城市海升公司協(xié)商，計劃2024年6月將全部發(fā)票開具完成。同時會東超越公司將根據(jù)運城海升發(fā)票開具情況，同步向昭覺超越公司開具發(fā)票；五是會東超越公司與昭覺超越公司之間將往來款1064.57萬元確認為債權(quán)債務，按相關規(guī)定利率計提利息，已通過內(nèi)部決策程序并簽訂合同，會東超越公司已于 2024 年 4 月歸還全部債務及資金占用利息。

整改結(jié)果：完成階段性整改

（38）車輛管理制度執(zhí)行不嚴格，管理使用不規(guī)范，集團及下屬公司2021年7—9月在報銷要素不全的情況下報銷車輛加油費6.67萬元，下屬二、三級公司不同程度存在以出差審批單代替派車單，出借車輛漏登記或不登記的問題。

整改時限：2023年12月31日前完成整改

整改措施：一是將集團本部及下屬企業(yè)公務用車、工作用車全部納入統(tǒng)一油卡管理，強化駕駛員在出車前將油箱加滿意識，杜絕在報銷要素不全的情況下報銷車輛加油費情況發(fā)生；二是嚴格執(zhí)行車輛管理相關規(guī)定，做到先登記，再出車，加強對公務用車、工作用車駕駛員培訓教育力度，將出差事由、同行人員、預計行駛公里數(shù)以及實際行駛公里數(shù)等臺賬管理納入駕駛員出車審批登記中。

整改成效：一是已將集團本部及下屬企業(yè)公務用車、工作用車全部納入統(tǒng)一油卡管理，做好臺賬信息；二是已組織公司及下屬企業(yè)駕駛員學習培訓，強化駕駛員在出車前將油箱加滿意識，杜絕在報銷要素不全的情況下報銷車輛加油費情況發(fā)生；三是結(jié)合集團實際，2024年1月30日、1月31日分別經(jīng)集團黨委會、總經(jīng)理辦公會研究，已修訂完善公司及下屬企業(yè)《車輛管理辦法》，明確車輛管理相關規(guī)定，做到先登記，再出車，同時將出差事由、同行人員、預計行駛公里數(shù)以及實際行駛公里數(shù)等臺賬管理納入駕駛員出車審批登記中。

鞏固措施：規(guī)范和加強集團公務用車管理，完善整改長效機制，按照規(guī)定進行維修、保養(yǎng)和加油等操作，并嚴格遵守交通安全法規(guī)。

整改結(jié)果：完成

5.工程物資采購不招標或招標不規(guī)范，有較大廉潔風險隱患。

（39）興農(nóng)土地公司甘洛4.20項目采購共計11877.05萬元未公開招投標。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是充分汲取甘洛4.20項目管理經(jīng)驗教訓，在集團黨委巡察整改專題民主生活會和興農(nóng)土地公司組織生活會上，企業(yè)負責人就未按規(guī)定對項目所需大宗材料進行公開招投標存在重大廉潔風險等問題深刻反思剖析、檢查；二是參考建筑行業(yè)的操作模式，興農(nóng)土地公司制訂和修訂《項目經(jīng)濟風險全額承包管理辦法》《項目目標責任考核管理辦法》《物資采購供應管理辦法》《物資采購實施細則》等管理辦法，加強制度執(zhí)行的督促檢查，在后續(xù)項目的項目管理、物資、機械租賃采購嚴格按照相關法律法規(guī)執(zhí)行，需公開招標的物資、機械租賃，均按規(guī)定通過公共資源網(wǎng)站進行掛網(wǎng)招標；三是組織集團及下屬公司管理人員對招投標規(guī)定和業(yè)務的學習，增強貫徹落實制度的責任感和自覺性，依法依規(guī)進行物資采購；四是集團加強相關采購過程的監(jiān)督和審查，建立內(nèi)部控制機制，實行權(quán)力分離，避免同一人同時參與采購決策和供應商管理等環(huán)節(jié)，嚴格杜絕利益輸送行為，暢通舉報渠道，鼓勵員工和社會人士提供可疑行為線索，并及時調(diào)查核實處置。

整改成效：一是在2024年1月18日、1月22日集團黨委巡察整改專題民主生活會、興農(nóng)土地公司民主生活會上，對“甘洛4.20工程建設項目”這類急難險重的脫貧攻堅民生項目，底線思維不牢固，風險意識不高，大宗物資采購未公開招標，導致監(jiān)管不到位，出現(xiàn)監(jiān)管漏洞，存在廉潔風險的問題，集團及興農(nóng)土地公司班子成員已嚴肅開展批評與自我批評。同時集團黨委主要負責人已對原興農(nóng)土地公司分管班子成員、興農(nóng)土地公司班子成員進行批評教育，責成興農(nóng)土地公司杜絕此類問題再次發(fā)生，不講條件、不打折扣依法依規(guī)嚴格執(zhí)行物資采購招投標程序；二是集團紀委已對興農(nóng)土地公司、甘洛4.20工程建設項目2名相關負責人，進行提醒談話；三是興農(nóng)土地公司已根據(jù)相關法律法規(guī)，對《項目經(jīng)濟風險全額承包管理辦法》《項目目標責任考核管理辦法》《物資采購供應管理辦法》《物資采購實施細則》等管理辦法進行修訂和完善，并嚴格落實，在后續(xù)項目的項目管理、物資、機械租賃采購均嚴格按照相關法律法規(guī)執(zhí)行，需公開招標的物資、機械租賃，均按規(guī)定通過公共資源網(wǎng)站進行掛網(wǎng)招標；四是集團于2024年1月26日組織公司體系內(nèi)采購人員開展招標與采購培訓，增強貫徹落實制度的責任感和自覺性，進一步提升了招標采購專業(yè)知識和水平；五是集團已分類制訂下屬企業(yè)《經(jīng)營管理事項授權(quán)、備案、審批事項清單》，對下屬企業(yè)大額物資采購方案、招投標公告等均實行事前審查，并加強對采購全過程進行監(jiān)督；六是集團投資運營部已于2024年1月25日下發(fā)《關于加強工程建設項目招標管理的通知》，進一步明確了公司及下屬企業(yè)工程建設項目招標管理機制、要求和流程，并要求嚴格執(zhí)行；七是集團已于2023年9月至12月對各下屬公司2023年項目投資運營管理工作開展監(jiān)督檢查，對企業(yè)年度內(nèi)招標采購事項合計215項進行全覆蓋檢查，并出具報告，并在2024年1月30日公司2024年黨委會第二次會議進行了通報，要求立即整改；八是2024年1月州發(fā)改委已至涼山農(nóng)投集團就巡察反饋招標相關問題進行核查確認，該事項不在移交縣市發(fā)改部門問題范圍內(nèi)。

鞏固措施：一是興農(nóng)土地公司對采購相關問題開展綜合分析和專項治理；二是興農(nóng)土地公司根據(jù)相關政策變動對《項目經(jīng)濟風險全額承包管理辦法》《項目目標責任考核管理辦法》《物資采購供應管理辦法》《物資采購實施細則》等管理辦法進行修訂和完善，加強管理，以鞏固整改成效、深化成果運用；三是定期開展對招投標規(guī)定和業(yè)務的學習；四是定期對相關采購過程進行監(jiān)督和審查，嚴格杜絕利益輸送行為。

整改結(jié)果：完成

（40）品禾公司“中央大廚房項目”在設備采購標書制作中，特定關系人參與設定技術參數(shù)，在第一次以1178萬元中標情況下其他投標人提出質(zhì)疑，第二次由第一次中標人降價303萬元以875萬元再次中標。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是供應商質(zhì)疑人員“趙成”系品禾公司顧問團隊成員。品禾公司因自身專業(yè)水平不足，故公開聘請技術團隊提供顧問咨詢服務，服務內(nèi)容包含規(guī)劃設計、盈利模式、籌備指導、參數(shù)設計等，故被質(zhì)疑人員趙成參與了中央大廚房設備參數(shù)設定。質(zhì)疑出現(xiàn)后，州農(nóng)投集團紀檢部門及州國資委紀檢部門就該質(zhì)疑進行核查，無相關依據(jù)表明存在“特定關系人”。下一步公司將加強項目前期規(guī)劃論證，加強市場調(diào)研，提升項目專業(yè)水平，避免因自身專業(yè)技術不高，造成標書設置不嚴謹、審核不細致導致的國有企業(yè)輿論和國有資產(chǎn)損失風險；二是在后續(xù)招標工作中，加強專家需求論證保密制度，若因重要信息泄露造成招標人損失，由相關人員承擔，并按照招投標法移交相關部門處理；三是加強招標文件審查工作，建立招標文件審核、備案機制，嚴把招標文件合理性、合規(guī)性、公平性關口；四是梳理完善集團體系內(nèi)物資采購招標管理制度，明確采購標準、流程；五是開展集團體系內(nèi)采購與招投檢查，強化集團監(jiān)督作用；六是組織集團體系采購人員開展采購與招投標知識培訓，進一步提升人員專業(yè)水平。

整改成效：一是品禾公司已于該項目招標過程中，就出現(xiàn)的相關質(zhì)疑逐一做出回復，針對質(zhì)疑存在關系人、不公平等事項，已開展自查，并申請上級紀檢部門及州國資委紀檢部門參與核查，核查結(jié)果向質(zhì)疑供應商反饋后已獲得認可；二是集團已下發(fā)各級企業(yè)經(jīng)營管理事項授權(quán)清單，明確招標文件審核及備案機制；三是集團已于2024年1月25日下發(fā)《關于加強工程建設項目招標管理的通知》，進一步明確了集團及下屬企業(yè)工程建設項目招標管理機制、要求和流程，并要求嚴格執(zhí)行；四是品禾公司已相繼修訂《招標采購辦法》《工程項目風險管理及應對措施》《工程項目管理辦法》《公司風險控制制度》《項目部日常管理制度》《項目評審制度及流程》；五是集團投資運營部已對西昌品禾中央大廚房項目所有采購事項進行重新檢查，并對存在問題在集團黨委會進行了通報，提出整改措施；六是集團已于2024年1月26日組織集團體系內(nèi)采購人員開展招標與采購培訓，進一步提升了集團體系人員招標采購專業(yè)知識和水平，增強貫徹落實制度的責任感和自覺性。七是2024年1月州發(fā)改委已至涼山農(nóng)投集團就巡察反饋的該問題進行核查，對招標文件設置、招標質(zhì)疑、質(zhì)疑回復、廢標等招標過程事項進行了全面檢查，并將品禾公司涉及招標問題移交西昌市發(fā)改部門，待檢查結(jié)果及處理意見下發(fā)后按要求執(zhí)行。

鞏固措施：一是持續(xù)加強集團體系內(nèi)物資采購招標管理制度優(yōu)化完善；二是建立采購與招標事項監(jiān)督長效機制，定期開展檢查；三是加強招標與采購專業(yè)知識培訓，持續(xù)提升公司業(yè)務人員專業(yè)化水平。

整改結(jié)果：階段性完成整改

6.關于“企業(yè)管理行政思維依然存在，不靠市場靠政府，過度依賴政策紅利，市場競爭能力弱”的問題。

（41）綠駒公司現(xiàn)金管理不規(guī)范，社區(qū)微腐敗依然存在。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：一是加強內(nèi)控建設，制定針對社區(qū)居民現(xiàn)金支付管理制度，明確現(xiàn)金支付范圍，限定支付金額，建立支付臺賬；二是加強公司財務人員培訓和廉潔教育，組織學習現(xiàn)金管理相關規(guī)定；三是加強溝通協(xié)調(diào)，落實源頭治理，協(xié)助符合條件的社區(qū)居民辦理身份證、銀行卡，實現(xiàn)社區(qū)居民能辦盡辦；四是制定興隆超市、龍泉湖酒店管理制度規(guī)范經(jīng)營中現(xiàn)金的管理。

整改成效：一是嚴控現(xiàn)金支付風險，綠駒公司已制訂《社區(qū)居民工資管理制度》，對社區(qū)居民工資進行規(guī)范管理，規(guī)范特殊人群的現(xiàn)金支出管理，明確現(xiàn)金支付范圍，限定支付金額為1000元，建立支付臺賬；二是嚴格規(guī)范經(jīng)營過程中現(xiàn)金管理，綠駒公司已制定《龍泉湖酒店管理制度》《興隆超市管理制度》，做好單日營業(yè)收入結(jié)算，超市負責人每日進行現(xiàn)金收取后上繳至公司財務部并建立現(xiàn)金收繳臺賬，由財務人員到銀行進行存款，嚴格做到日清日結(jié)；三是加強人員培訓和廉潔教育，綠駒公司于2023年10月23日組織公司干部職工觀看黨風廉政警示教育微電影《老李的筆記》，2023年11月17日利用“紀法宣傳教育月”組織干部職工觀看《夫妻共貪，人防失防》《兩江村吃喝風調(diào)查》《兩個皮球誰來接》警示教育片，2023年12月13日組織公司財務部門工作人員學習現(xiàn)金管理相關業(yè)務知識，進一步提高財務人員和現(xiàn)金管理人員廉潔意識和業(yè)務能力水平。此次廉潔教育活動覆蓋58人次，干部職工受教育面達100%；四是加強溝通協(xié)調(diào)，落實源頭治理，綠駒公司協(xié)助符合條件的社區(qū)居民辦理身份證、銀行卡。目前，已協(xié)助符合條件的158名社區(qū)居民（即龍洞灣社區(qū)9人、果場社區(qū)26人、安康社區(qū)37人、索瑪花社區(qū)30人、青蘋果社區(qū)56人）先行辦理銀行卡，實現(xiàn)工資轉(zhuǎn)賬支付。

鞏固措施：一是加強財務人員與現(xiàn)金管理人員學習，熟悉掌握所建立制度，嚴格按照相關管理制度規(guī)范現(xiàn)金管理流程；二是常態(tài)化開展警示教育、廉潔教育，警示震懾廣大黨員、干部、職工時刻牢記頭頂?shù)?/span>“高壓線”和腳底的“警戒線”，時刻繃緊紀律規(guī)矩這根弦，做到思想防線寸步不退，紀律規(guī)矩寸步不逾；三是持續(xù)開展銀行卡辦理工作，加強與各社區(qū)溝通協(xié)調(diào)，為以后符合條件的新進社區(qū)居民辦理銀行卡，實現(xiàn)工資轉(zhuǎn)賬支付，規(guī)避現(xiàn)金支付風險。

整改結(jié)果：完成

7.關于“應收款項催收不及時或因政策原因未收回，嚴重影響企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，導致企業(yè)現(xiàn)金流不足。截止巡察進駐時，應收款項未收回累計21214.28萬元”的問題。

（42）應收款項存在原因不明、業(yè)務內(nèi)容不清楚或者賬務處理錯誤、對方公司破產(chǎn)清算等非正常的應收款1083.61萬元。

整改時限：2024年2月20日前整改完成

整改措施：一是健全集團財務管理體系，修訂《應收賬款管理制度》，通過完善相關制度，規(guī)范業(yè)務部門與財務部門定期對賬的工作職責，落實核對清收責任，降低財務風險，避免發(fā)生類似問題；二是對綠駒公司及下屬公司在清產(chǎn)核資工作，在清產(chǎn)核資結(jié)束后，重新建立新賬套，嚴格按照《企業(yè)會計準則》《企業(yè)會計制度》相關規(guī)定進行賬務處理；三是會東超越公司與原控股股東陜西超越農(nóng)業(yè)有限公司母公司陜西海升果業(yè)發(fā)展股份有限公司體系內(nèi)7戶關聯(lián)企業(yè)發(fā)生往來賬款所形成的580萬元債務，制定債權(quán)處置方案，按國有產(chǎn)權(quán)處置相關規(guī)定，進行公開掛牌處置。

整改成效：一是集團制定的《應收賬款管理制度》明確了應收賬款的監(jiān)控規(guī)范。制度中將應收款項臺賬管理、應收款項催收責任、應收款項年度清查、壞賬核銷管理進行了明確，并對造成企業(yè)壞賬損失的不同情況的下賬方法和內(nèi)部處理程序進行了規(guī)范與明確；二是綠駒公司通過內(nèi)部決策程序后，聘請了第三方專業(yè)機構(gòu)對公司及下屬企業(yè)進行了清產(chǎn)核資工作，根據(jù)2023年12月出具的《清產(chǎn)核資專項報告》對前期債權(quán)債務不清晰、長期未及時、清理下賬的往來款項進行了處理；三是會東超越公司針對涉及原控股股東陜西超越農(nóng)業(yè)有限公司母公司陜西海升果業(yè)發(fā)展股份有限公司體系的債務，已于2024年1月制定了債權(quán)處置方案，按國有產(chǎn)權(quán)處置相關規(guī)定，按程序報涼山州國資委審批同意后，在西南產(chǎn)權(quán)交易所公開掛牌處置。

鞏固措施：一是今后按照集團《對外借款和擔保管理辦法》和《應收賬款管理制度》嚴控對外借款事項；二是對于造成逾期未能按期收回的款項，及時采取有效的法律手段維護企業(yè)利益；三是加強財務人員的業(yè)務培訓，嚴格按照《企業(yè)會計準則》《企業(yè)會計制度》以及公司相關規(guī)定進行賬務處理。

整改結(jié)果：完成階段性整改

（43）2022年，涼山海升公司藍莓銷售合同未實現(xiàn)，造成600余萬元應收賬款虛空。

整改時限：2023年11月30日前整改完成

整改措施：2023年7月就剩余未執(zhí)行金額已做沖賬處理，即沖減未執(zhí)行部分金額的營業(yè)收入及營業(yè)成本，并對該部分發(fā)票做紅沖處理、對已進行抵扣的稅款的未執(zhí)行部分做進項轉(zhuǎn)出。

整改成效：一是2023年7月涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）就剩余未執(zhí)行金額已做沖賬處理，即沖減未執(zhí)行部分金額的營業(yè)收入及營業(yè)成本，并對該部分發(fā)票做紅沖處理、對已進行抵扣的稅款的未執(zhí)行部分做進項轉(zhuǎn)出；二是涼山海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）已制訂《銷售管理辦法（試行）》，嚴格管理銷售過程管理。

鞏固措施：一是加強合同管理，定期開展合同執(zhí)行情況跟蹤；二是嚴格按照《銷售管理辦法》，依法依規(guī)進行銷售活動，加強應收賬款管理，定期核對應收賬款，及時跟進收款進度，對于逾期賬款立即啟動催收程序，并根據(jù)實際情況調(diào)整銷售策略和信用政策。

整改結(jié)果：完成

（三）關于基層黨組織領導班子和干部隊伍建設方面。

8.關于“黨建工作不規(guī)范，基層黨組織虛化、弱化，存在重業(yè)務輕黨建的情況”的問題。

（44）2019年機關支部“不忘初心·牢記使命”專題組織生活會和民主評議黨員無領導班子成員參會，未嚴格落實雙重組織生活會制度。

整改時限：2024年2月20日完成整改

整改措施：一是加強對集團黨委下屬黨組織關于黨員領導干部雙重組織生活會制度的培訓；二是進一步加強和規(guī)范黨員領導干部雙重組織生活，堅持黨員領導干部以普通黨員身份參加所在黨支部“三會一課”、黨建月會等基層組織生活，并在“三會一課”筆記本中做好相關活動記錄。

整改成效：一是集團黨委班子成員于2023年11月1日積極參加機關黨支部組織的“我為群眾辦實事，安全宣傳進社區(qū)”主題黨日活動，2023年11月16日參加“重溫紅色文化，錘煉黨性修養(yǎng)”主題黨日活動；二是集團黨委班子成員以普通黨員身份于2024年1月24日參加了其組織關系所在支部的主題教育專題組織生活會及民主評議黨員，在會上集中學習了相關文件、開展了批評與自我批評；三是加強制度建設，集團黨委于2024年1月30日召開了2024第2次黨委會，研究制定了《涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)硅谷投資發(fā)展集團有限公司領導班子成員雙重組織生活會制度》。明確了黨員領導班子成員既要參加所在黨支部、黨小組的組織生活會，又要參加本級委員會召開的黨員領導班子民主生活會，積極參加學習討論，如實匯報思想情況，認真開展批評和自我批評，自覺接受黨組織和黨員的監(jiān)督。

鞏固措施：嚴格執(zhí)行《涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)硅谷投資發(fā)展集團有限公司領導班子成員雙重組織生活會制度》，明確黨員領導班子成員既要參加所在黨支部、黨小組的組織生活會，又要參加本級委員會召開的黨員領導班子民主生活會，積極參加學習討論，如實匯報思想情況，認真開展批評和自我批評，自覺接受黨組織和黨員的監(jiān)督。

整改結(jié)果：完成

（45）興農(nóng)土地、品禾公司存在以研究項目、資金實施的會議代替支委會會議。

整改時限：2024年2月20日完成整改

整改措施：督促下屬企業(yè)黨組織，結(jié)合企業(yè)實際修訂完善黨支部議事規(guī)則，同步修訂黨支部前置研究事項清單和黨支部研究決定事項清單，厘清黨組織和經(jīng)營層權(quán)責，并嚴格執(zhí)行。

整改成效：1月30日經(jīng)集團黨委2024年第2次會議研究同意，興農(nóng)土地公司、品禾公司黨支部議事規(guī)則及前置研究事項、決定事項清單已修訂，進一步厘清了黨組織、董事會、經(jīng)理層權(quán)責，規(guī)范了支委會召開程序。

鞏固措施：嚴格落實“三會一課”制度，按月召開支委會或支部黨員大會，落實“第一議題”制度，及時跟進學習習近平總書記近期重要講話精神，同時定期學習中央、省、州重要會議精神，研究基層黨組織建設相關事項，前置研究企業(yè)重大生產(chǎn)經(jīng)營事項。

整改結(jié)果：完成

9.關于“議事決策程序不規(guī)范”的問題。

（46）落實黨組織前置研究重大事項不到位，2022年，品源、品禾、海升公司均未將重大事項在黨支部會議進行前置研究。

整改時限：2024年2月20日前完成整改

整改措施：根據(jù)中央、省、州有關部門和集團黨委關于企業(yè)黨委前置研究討論重大事項的最新要求，督促西昌品禾、涼山海升公司等下屬企業(yè)進一步修訂黨組織議事規(guī)則，同步制定黨組織前置研究事項清單和決定事項清單，確保黨組織前置程序落實到位。

整改成效：一是品源公司已停止經(jīng)營，2023年7月公司工作人員全部分流安置，黨員同志已將黨組織關系轉(zhuǎn)入新公司，按照相關規(guī)定，品源公司黨支部已撤銷；二是海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）黨支部于2021年4月29日成立，原為國有參股企業(yè)，2022年8月州農(nóng)投集團控股后，海升公司（現(xiàn)晴川果業(yè)公司）黨支部已嚴格按照要求對相關公司重大事項進行了前置研究，同時在2024年1月已修訂涼山晴川公司黨支部會議事規(guī)則，同步制定了黨支部前置研究事項清單和決定事項清單，確保黨組織前置程序嚴格落實到位；三是品禾公司黨支部已于2024年1月修訂完善品禾公司《“三重一大”決策制度實施細則（試行）》、黨支部《前置研究重大事項清單和程序》等相關制度。

鞏固措施：公司黨委將切實加強全面從嚴治黨責任落實，督促下屬企業(yè)黨組織嚴格執(zhí)行前置研究程序，重大事項均需通過黨支部會議進行前置研究后，才提交總經(jīng)理辦公會、董事會，進一步厘清各治理體系權(quán)責。

整改結(jié)果：完成

四、集中整改期內(nèi)未完成整改問題情況

（一）關于“群眾身邊腐敗問題和不正之風方面”方面

1.關于“資金使用、資產(chǎn)管理不規(guī)范”的問題。

（1）2022年9月，農(nóng)投集團違反“三重一大”決策程序，違規(guī)截留挪用農(nóng)科芯城公司注冊資本金1000萬元向州財政上繳特別利潤，至今仍未歸還。

整改時限：2024年12月31日前完成整改

整改情況：一是樹立底線思維，已加強集團及下屬企業(yè)資金管理；二是正多措施、多渠道籌措到資金，盡快補足對農(nóng)科芯城1000萬元資本金注資；三是在未籌措到資金的情況下，在確保國有資本收益的同時，通過集團經(jīng)營利潤和對投資企業(yè)實施的分類管理辦法落實后產(chǎn)生的分紅和效益，逐步補足，絕不影響州委、州政府重大決策農(nóng)科芯城項目建設資金需求。

（二）關于基層黨組織領導班子和干部隊伍建設方面

3.關于“黨建工作不規(guī)范，基層黨組織虛化、弱化，存在重業(yè)務輕黨建的情況”的問題。

（3）集團黨委2016年成立至今，未按期換屆。

整改時限：2024年6月30日前完成整改

整改情況：經(jīng)巡察組反饋該問題后，公司黨委已請示對接州國資委黨委，并提出公司黨委換屆申請，但按照《中共涼山州委辦公室涼山州人民政府辦公室關于印發(fā)涼山州州屬國有企業(yè)戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合總體方案的通知》（涼委辦〔2024〕3號）文件精神及州國資委黨委相關工作安排，目前州屬國有企業(yè)正處于戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合階段，因組織人事工作暫凍結(jié)，暫無法批復同意公司黨委換屆申請，公司黨委將繼續(xù)保持與上級黨委的溝通，確保在整改時限內(nèi)完成該項工作。

4.關于“黨委履行從嚴管黨治黨主體責任有差距，紀委專責監(jiān)督履職不到位”的問題。

（4）自2021年農(nóng)投集團紀委書記調(diào)離后，一直未配備紀委書記，紀委專責監(jiān)督長期缺失，集團公司黨委也未主動向相關部門書面專題報告加強專責監(jiān)督力量的事項，以內(nèi)設紀檢監(jiān)察室代替紀委監(jiān)督，紀檢監(jiān)察室僅配備了紀檢監(jiān)察室副主任，集團本部及下屬企業(yè)明確的1—2名紀檢監(jiān)察員均為兼職，有的身兼數(shù)職，存在業(yè)務知識欠缺、專業(yè)能力不足、監(jiān)督力度不夠等問題，成立至今，集團公司僅有1件自辦案件。

整改時限：2024年12月31日前完成整改

整改情況：一是2023年12月26日經(jīng)集團公司黨委2023年第二十五次黨委會集體研究，已起草《關于配備派駐紀檢組長、紀委書記的請示》，已報送上級相關單位；二是經(jīng)2023年公司第5次黨委會研究，已明確各二級企業(yè)紀檢監(jiān)察員，專人開展本企業(yè)及下屬企業(yè)紀檢監(jiān)察工作；三是在人員變動后，經(jīng)2023年公司第19次黨委會研究，及時調(diào)整充實紀檢監(jiān)察員。積極參加各級紀檢監(jiān)察部門組織的業(yè)務培訓，著力提高監(jiān)督執(zhí)紀水平。

5.關于“干部人事制度不健全，人事管理體系存在漏洞”的問題。

（5）中層管理人員競聘上崗未體現(xiàn)競爭性。如，2021年12月集團本部中層管理人員競聘上崗中，7個競聘崗位，只有財務部經(jīng)理和人力資源部副經(jīng)理2個職位有2人參與競聘，其余崗位均為等額。

整改時限：2024年6月30日前完成整改

整改情況：按照《中共涼山州委辦公室涼山州人民政府辦公室關于印發(fā)涼山州州屬國有企業(yè)戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合總體方案的通知》（涼委辦〔2024〕3號）文件精神和州國資委相關工作安排，目前州屬國有企業(yè)招考、任免、競聘等組織人事工作暫凍結(jié)，待組織人事工作解凍后，公司將根據(jù)新的組織架構(gòu)和需求，組織崗位競聘工作，對公司本部和下屬企業(yè)中層管理人員競聘上崗單次制訂競聘方案，嚴格落實差額競聘。

6.關于“干部人事制度不健全，人事管理體系存在漏洞”的問題。

（6）人事檔案管理不完善，集團二、三級公司人事檔案未規(guī)范管理，部分員工檔案缺失、資料不完整。

整改時限：2024年6月30日前完成整改

整改情況：一是2023年12月22日集團黨委對干部人事檔案管理進行了專題培訓；二是集團黨委已對人事檔案工作進行了細化分工，明確了責任部門及責任人，正在擬定《人事檔案管理辦法》，下一步將對集團及所屬企業(yè)人事檔案進行全覆蓋專審，查缺補漏，定期更新檔案中所需材料。

五、對長期整改任務采取的重要舉措和取得的階段性成效

（一）關于“貫徹落實黨的理論路線方針政策和黨中央重大決策部署以及省州委工作要求”方面。

2.關于“落實省州委重大決策主動作為有差距”的問題

（2）根據(jù)省委省政府決策部署，由農(nóng)投集團出資8000萬元占股40%、成都益民集團出資9000萬元占股45%、簡陽空港農(nóng)投出資3000萬元占股15%組建的成涼匯農(nóng)業(yè)發(fā)展集團有限公司，受“三區(qū)三線”政策影響，原確定的產(chǎn)業(yè)園有5000余畝永久基本農(nóng)田不能調(diào)出，國土資源部批復的簡陽市國土空間規(guī)劃方案中，未能將成涼產(chǎn)業(yè)園10平方公里土地納入簡陽市城鎮(zhèn)開發(fā)邊界，因此不能開展建設用地報批，原有發(fā)展規(guī)劃及建設處于停滯狀態(tài)，農(nóng)投集團未依據(jù)現(xiàn)有條件，積極應對、順勢而為、助推公司創(chuàng)新發(fā)展。

整改時限：長期堅持

整改情況：鑒于成涼產(chǎn)業(yè)園建設屬涼山州與成都市合作推進項目，兩地政府暫未就當前情況進行明確指示，巡查整改主要開展公司層面的歷史遺留問題解決及成本降低。一是2023年8月29日，州農(nóng)投集團赴成都市與成涼匯農(nóng)業(yè)發(fā)展集團有限公司各股東方召開溝通會，專題研究成涼匯公司下一步工作打算，股東一致同意成涼匯公司暫停園區(qū)開發(fā)工作，開展人員分流、注冊資本金減少、處理遺留問題等工作；二是成涼匯公司已向簡陽市臨空經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園管委會致函，要求委派縱一路項目工程審計單位，解決縱一路工程遺留問題；三是成涼匯公司已向相關單位致函，終止成涼產(chǎn)業(yè)園區(qū)起步區(qū)1平方公里城市設計及縱一路項目監(jiān)理、過控、施工等合同關系，逐步化解公司因項目不具備實施條件帶來的合同風險，目前正在合同解除中；四是成涼匯公司已完成6名人員分流，僅保留3名員工處理歷史遺留問題；五是已完成成涼匯公司6間辦公用房及2個車位退租，進一步降低企業(yè)成本；六是正在開展已下達專項債資金還款對接；七是下一步將繼續(xù)向州國資委等上級主管部門，就成涼產(chǎn)業(yè)園區(qū)發(fā)展問題進行專題匯報。

整改結(jié)果：長期堅持

（二）關于“群眾身邊腐敗問題和不正之風方面”方面

3.關于“資源配置、資本運作和工程項目經(jīng)營管理不當、監(jiān)管不力，造成部分企業(yè)和項目非正常虧損1871.38萬元”的問題。

（3）西昌品禾中央大廚房營養(yǎng)餐項目，建設嚴重超期，造成項目虧損與損失569.34萬元。

整改時限：長期堅持

整改情況：一是已對該項目進行全面梳理，并形成《關于西昌品禾中央大廚房項目投資增大建設超預期情況的專項報告》，深刻分析存在的問題、問題形成的原因；二是已于2023年12月開展1次公司體系內(nèi)工程建設項目管理制度自查，公司體系涉及工程建設項目企業(yè)3個，已建立工程建設項目管理制度7個；三是已建立公司體系企業(yè)經(jīng)營管理重點工作分析推進機制，搭建公司體系問題溝通解決平臺，強化重點工作任務閉環(huán)管理和監(jiān)督考核；四是已建立公司體系重點項目調(diào)度機制，加強重大項目推進監(jiān)督。

整改結(jié)果：長期堅持

（4）關于“對參股企業(yè)缺乏有效管控手段，參股20%的國源農(nóng)投，按股權(quán)比例承擔虧損879.51萬元”的問題。

整改時限：長期堅持

整改情況：一是已于2023年5月8日“國源農(nóng)投經(jīng)營虧損專題會”、2023年5月30日州農(nóng)投集團2023年黨委會第9次會議和2023年6月30日州農(nóng)投集團2023年總辦會第9次會議就國源農(nóng)投虧損事項進行專題研究，明確處理措施、明確牽頭領導和經(jīng)辦部門；二是已制定《關于處置所持四川國源農(nóng)業(yè)投資有限責任公司20%股權(quán)可行性建議方案》；三是2023年9月21日—22日、11月2日、2024年1月2日，公司領導帶隊與國源農(nóng)投各股東方進行多次對接，積極尋求大股東扭虧支持，商議減虧、減資、退出等事項；四是2023年8月3日、2024年1月23日，已就國源農(nóng)投虧損事項，形成專題推進報告，上報州國資委，積極尋求州國資委支持協(xié)調(diào)；五是已于2023年9月18日，向國源農(nóng)投發(fā)函要求關注虧損，并全力減虧；已于2023年11月7日向國源農(nóng)投發(fā)函要求減資和降成本；六是已于2023年11月22日，聯(lián)合3家小股東向大股東四川發(fā)展資管公司發(fā)函，要求減資、扶持和股權(quán)回購；七是已開展農(nóng)投體系參股企業(yè)全面梳理排查，建立參股企業(yè)管理臺賬；八是已將國源農(nóng)投虧損治理事項納入企業(yè)經(jīng)營管理重點工作任務，明確分步實施步驟，加快推進，定期跟蹤；九是2024年2月已在公司黨委會及總辦會深入研判過國源農(nóng)投虧損應對措施，并于春節(jié)前已再次拜訪其余小股東及國源農(nóng)投，就當前應對措施達成共識；十是已再次向四川發(fā)展及四川發(fā)展資產(chǎn)管理公司去函，協(xié)商解決羌山農(nóng)牧問題；十一是當前國源農(nóng)投積極探索減虧項目，正在整合川發(fā)展體系內(nèi)資源項目，力爭在大股東支持下進行業(yè)務減虧。

整改結(jié)果：長期堅持

4.關于“企業(yè)管理行政思維依然存在，不靠市場靠政府，過度依賴政策紅利，市場競爭能力弱”的問題。

（5）以強制2年戒毒與自愿3年防復吸人員為主要勞動力的綠駒公司劃轉(zhuǎn)農(nóng)投集團管理后，未就協(xié)調(diào)多方關系、理順管理權(quán)責等問題進行調(diào)研處置，綠駒公司、綠色家園管委會、公安分局之間存在權(quán)責不清、人員調(diào)動不暢、原有利益分配格局調(diào)整等問題，導致綠駒公司業(yè)務進一步萎縮，后續(xù)生存發(fā)展存在風險隱患。

整改時限：長期堅持

整改情況：一是已整合州農(nóng)投公司內(nèi)部資源，支持綠駒公司承接農(nóng)產(chǎn)品包裝生產(chǎn)業(yè)務，已在州綠色家園開展大櫻桃（車厘子）種植試種，同時已由綠色家園管委會、綠駒公司赴昭覺縣大櫻桃糧經(jīng)復合園區(qū)考察，計劃今年在州綠色家園園區(qū)規(guī)?；N植，推進綠駒公司市場化轉(zhuǎn)型發(fā)展；二是根據(jù)中共涼山州委城鄉(xiāng)基層治理委員會印發(fā)《關于進一步加強全州綠色家園社區(qū)治理的指導意見（試行）》的通知（涼委基治委發(fā)〔2020〕3號）文件精神，圍繞“集中就業(yè)、共同拒毒、自立自強、綠色生活”綠色家園功能定位，已與綠色家園管委會、公安分局對接溝通，按照各單位職能職責依法合規(guī)管理綠色家園，其中綠駒公司負責為社區(qū)居民提供工作崗位，實現(xiàn)居民集中就業(yè)，按勞取酬，自強自立；負責開展對外洽談，引進項目產(chǎn)業(yè)，組織生產(chǎn)營銷，執(zhí)行居民勞動考勤考核、薪酬發(fā)放和居民物業(yè)費、生活費等存繳代管。綠色家園管委會履行綠色家園轄區(qū)內(nèi)政府職能各下屬機構(gòu)（代管單位）在綠色家園管委會領導下分工合作。興隆鎮(zhèn)和各綠色家園社區(qū)負責轄區(qū)居民服務管理，對居民提供自治自管、幫困解難、糾紛調(diào)處、技能培訓等公共服務。綜合服務中心（綜治中心）負責政務服務、協(xié)調(diào)監(jiān)督、手續(xù)交接、來訪接待等窗口服務。綠色家園公安分局（管理大隊、警務室）負責轄區(qū)預防、制止和偵查違法犯罪活動；維護社會治安秩序，制止危害社會治安秩序的行為；管理交通、消防、危險物品；制發(fā)、管理居住證等公安職能，指導并協(xié)助社區(qū)管理運行。

整改結(jié)果：長期堅持

（6）以營養(yǎng)餐為主營業(yè)務的品禾公司，過度依賴政府政策紅利，拓展能力不足，沒有充分發(fā)揮產(chǎn)能和市場競爭優(yōu)勢，有效銜接鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，帶動周邊農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

整改時限：長期堅持

整改情況：一是已深入分析中央大廚房競爭優(yōu)勢，初步開展中央大廚房業(yè)務轉(zhuǎn)型論證工作，形成初步評估報告；二是加大市場拓展力度，已拓展食材供應業(yè)務，并與二灘實業(yè)、州民政局簽訂食材供應合同。

整改結(jié)果：長期堅持

（7）存續(xù)期僅剩1年半的眾農(nóng)基金募集能力和效益低，該基金自2017年11月成立至今，僅有農(nóng)投集團投入0.2億元，其首期0.75億元、中期6.25億元和遠期50億元規(guī)模募集目標未實現(xiàn)，投出的兩個1000萬元項目，均出現(xiàn)逾期未按時收回的問題，且對審計問題的整改浮于表面，面臨注銷和清算風險。

整改時限：長期堅持

整改情況：一是已于2023年5月回收兩個項目投資本金及收益，收回投資本金2000萬元，并實現(xiàn)約700萬元投資收益，投資回報率約35％；二是結(jié)合目前私募基金市場和法律法規(guī)實際情況，總結(jié)當前眾農(nóng)基金面臨的主要問題，已開展對眾農(nóng)基金的論證工作，并經(jīng)2024年1月30日公司2024年黨委會第2次會議研究，初步?jīng)Q定暫停眾農(nóng)基金業(yè)務，對接基金管理人啟動清算退出工作。

整改結(jié)果：長期堅持

六、下一步整改工作安排

（一）切實扛起巡察整改政治責任，常抓不懈。公司黨委的整改工作取得了階段性成效，但還需不斷深化，尤其是對一些比較復雜、深層次矛盾的問題，還需要在今后工作中加以重視、常抓不懈。對尚未完成的任務，將加強跟蹤督辦，確保按照既定時限和措施整改到位。對需要逐步解決的歷史遺留問題、新形勢下出現(xiàn)的新難題，要深入分析研究，查找原因，不斷優(yōu)化整改措施，按照既定目標逐一解決、徹底整改。對已經(jīng)完成的整改事項，根據(jù)需要開展“回頭看”，鞏固已取得的整改成果，防止問題反彈，同時舉一反三，把整改問題的過程作為吸取教訓、總結(jié)經(jīng)驗、推進工作的重要步驟，推動企業(yè)建設發(fā)展。

 （二）聚焦主業(yè)主責服務大局，以巡促治。公司黨委將以此次巡察整改為契機，深入學習貫徹黨的二十大精神，突出問題導向，保持強有力的整改態(tài)勢，強化工作舉措，堅持把抓好巡察整改與貫徹落實省、州做好特色農(nóng)業(yè)大文章、全面推進農(nóng)業(yè)強州重大決策部署結(jié)合起來，嚴格落實全面從嚴治黨主體責任，不斷推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭，全面深化推進公司戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合，按照州委、州政府對公司作為“打造涼山鄉(xiāng)村振興資本投資運營重要平臺”的定位，聚焦主業(yè)謀發(fā)展，堅持市場化導向、標準化引領、集約化強質(zhì)、規(guī)?；\營，推動公司各項工作再上新臺階、開創(chuàng)新局面，實現(xiàn)現(xiàn)代新國企建設。

歡迎廣大干部群眾對巡察整改情況進行監(jiān)督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯(lián)系人：李主任；聯(lián)系電話：0834-2173688；來信地址和郵政編碼：四川省西昌市航天大道五段51號黨群辦公室，615000；電子郵箱：1604146933@qq.com。

中共涼山州現(xiàn)代農(nóng)業(yè)投資發(fā)展集團有限公司委員會

                                                 2024年5月15日